Există două tipuri de bază de distribuții s-ar putea lua de la Roth IRA: calificați și necalificați. Diferența de bază este aceasta: distribuțiile calificate se fac, în general, după ce o persoană este 59.5 sau când proprietatea Roth IRA a devenit permanent dezactivată sau a murit. Distribuțiile necalificate se fac în orice alt moment. În plus, un IRA Roth trebuie să fi fost deschis timp de cel puțin cinci ani pentru ca distribuțiile să fie calificate., Un IRA Roth și distribuțiile sale 100% duty-free pot avea avantaje uriașe pentru pensionari. În plus, IRAs Roth nu sunt supuse distribuțiilor minime necesare așa cum sunt IRAs tradiționale. Acest lucru vă permite să vă creșteți banii fără a declanșa o penalizare fiscală. Dacă doriți ajutor cu distribuțiile Roth IRA sau orice problemă financiară, luați în considerare colaborarea cu un consilier financiar.distribuțiile calificate de la un IRA Roth se fac atunci când o persoană are peste 59,5 ani sau îndeplinește anumite calificări speciale., IRS precizează regulile pentru Roth IRA distribuții calificate. În general, o distribuție sau retragere este considerată calificată dacă este făcută la vârsta de 59.5 sau mai târziu. Este, de asemenea, calificat în cazul în care proprietarul IRA devine permanent și complet dezactivat sau în cazul în care trece. O distribuție, de asemenea, este calificat atunci când luate ca o serie de plăți periodice egale. O distribuție calificată Roth IRA include o retragere de până la $10,000 dacă retragerea este utilizată pentru achiziționarea unei prime case.,cu toate acestea, un IRA Roth trebuie să fie deschis timp de cel puțin cinci ani pentru ca oricare dintre distribuțiile de mai sus să fie considerată calificată. Ceasul începe să bifeze în prima zi a primului an în care ați contribuit la Roth IRA.avantajul unei distribuții calificate Roth IRA este că nu este inclusă în venitul brut. Asta înseamnă că nu veți datora impozite sau penalități pentru retragere. Aceasta este o diferență semnificativă față de IRAs tradiționale, pentru care distribuțiile sunt întotdeauna impozabile la rata obișnuită a impozitului pe venit.
ce este o distribuție necalificată Roth IRA?,
o distribuție necalificată dintr-un IRA Roth este orice distribuție care nu respectă liniile directoare pentru distribuțiile calificate IRA Roth. Mai exact, asta înseamnă distribuție:
- luate înainte de vârsta 59.5.
- care nu îndeplinesc cerința de cinci ani.
- care nu se califică pentru o excepție.distribuțiile necalificate de la un IRA Roth sunt, în general, supuse impozitului pe venit obișnuit pe câștiguri, precum și unei penalități de retragere anticipată de 10%. Excepțiile ajută la evitarea acestei pedepse.,
lista de excepții IRS permite include:
- distribuții utilizate pentru a cumpăra, construi, sau reconstrui o prima casa.
- distribuții care fac parte dintr-o serie de plăți periodice substanțial egale.
- retrageri efectuate pentru a acoperi cheltuielile medicale nerambursate care reprezintă mai mult de 7,5% din venitul brut ajustat.
- retrageri care acoperă primele de asigurări de sănătate în timpul șomajului.
- distribuții efectuate pentru a plăti cheltuielile de învățământ superior calificat.
- o distribuție care este rezultatul unei taxe IRS a contului Roth.,
- distribuții rezervist calificat.regulile de distribuție calificate și necalificate încearcă să încurajeze deponenții să-și păstreze conturile de pensionare doar pentru pensionare. Cu toate acestea, aceste excepții fac posibilă accesarea fără penalități a economiilor dvs. dacă aveți anumite nevoi financiare pe care nu le puteți acoperi cu alte economii sau active. Impozitul pe venit obișnuit s-ar aplica în continuare oricăror câștiguri retrase printr-o distribuție necalificată.este important să rețineți că regula de cinci ani se extinde dincolo de vârsta de 59,5 ani., Dacă aveți vârsta respectivă sau mai mult și faceți retrageri de la un IRA Roth care are mai puțin de cinci ani, acestea ar fi distribuții necalificate. Veți plăti impozite pe retragerile câștigurilor dvs., dar nu și pedeapsa de retragere anticipată de 10%.
Roth IRA retrageri Duty-Free
regulile de distribuții se aplică exclusiv retragerilor de câștiguri din investițiile dvs. IRS include o prevedere care permite deponenților să – și retragă oricare dintre contribuțiile lor inițiale impozit-și penalități în orice moment. Nu există nicio limită a valorii contribuțiilor pe care le puteți retrage.,cu toate acestea, nu toată lumea poate aduce o contribuție la un IRA Roth. Starea dvs. de depunere fiscală și venitul brut ajustat determină dacă puteți contribui sau nu. Pentru 2019, persoanele singure, cuplurile căsătorite care depun separat, care nu locuiesc împreună, și șefii gospodăriei pot aduce o contribuție completă dacă venitul brut ajustat modificat (MAGI) este mai mic de $122,000. Limita MAGI pentru cuplurile căsătorite care depun în comun și care se califică văduve și văduve este mai mică de 193,000 USD.de asemenea, rețineți că contribuțiile Roth IRA nu sunt deductibile fiscal., Aceasta variază de la IRAs tradiționale, care vă permit să deducă contribuțiile bazate pe venitul dumneavoastră și statutul de depozit.
când trebuie să luați o distribuție Roth IRA?
în mod ideal, nu ar trebui să atingeți în IRA Roth până când vă retrageți. O distribuție calificată Roth IRA, de exemplu, ar putea crea venituri fără taxe. Acest venit ar putea să suplimenteze prestațiile de securitate socială, 401(K) retrageri impozabile sau plăți de anuitate.dar este posibil să întâmpinați o dificultate financiară sau o situație de urgență care necesită o retragere din Roth IRA., În acest scenariu, ați dori să cântăriți cu atenție implicațiile fiscale. Apoi, trebuie să stabiliți dacă este supus impozitului pe venit obișnuit și penalității de retragere anticipată de 10%.
poate fi util să discutați cu un profesionist fiscal despre implicațiile preluării unei distribuții necalificate de la un IRA Roth. Dacă luați o distribuție timpurie care este supusă impozitelor și penalităților, acestea vă pot ajuta, de asemenea, să depuneți formularul 5329 pentru a raporta aceste distribuții.
linia de fund
în mod ideal, dacă aveți un IRA Roth, sunteți în stare să lase ca banii să crească neatins pentru atâta timp cât posibil., Un IRA Roth funcționează cel mai bine atunci când culege o creștere Duty-free de investiții pe termen lung.asta nu înseamnă că nu va trebui să retragi banii mai devreme. În acest caz, cunoașterea diferenței dintre distribuțiile calificate și necalificate vă poate ajuta să minimizați orice consecințe fiscale.
Roth IRA Tips
- dacă nu sunteți încă sigur cum să navigați într-o distribuție calificată Roth IRA, poate fi timpul să apelați la un consilier financiar. Găsirea dreptul consilier financiar care se potrivește nevoilor dumneavoastră nu trebuie să fie greu., Instrumentul gratuit SmartAsset vă potrivește cu consilierii financiari din zona dvs. în 5 minute. Dacă sunteți gata să fiți asociat cu consilieri locali care vă vor ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, începeți acum.
- utilizați un calculator de pensionare pentru a determina modul în care o distribuție calificată Roth IRA vă poate afecta pensionarea. Examinați contribuțiile la Roth IRA anual pentru a se asigura că sunteți de economisire suficient pentru a îndeplini obiectivul de pensionare. Amintiți-vă că, odată ce ajunge la vârsta de 50 de ani, puteți face o suplimentare de 1.000 dolari în contribuții de captură-up în fiecare an.
