Esistono due tipi di distribuzioni di base che potresti prendere dal tuo Roth IRA: qualificato e non qualificato. La differenza fondamentale è questa: le distribuzioni qualificate sono generalmente fatte dopo che una persona è 59.5 o quando la proprietà del Roth IRA è diventata permanentemente disabilitata o è morta. Le distribuzioni non qualificate vengono effettuate in qualsiasi altro momento. Inoltre, un Roth IRA deve essere stato aperto per almeno cinque anni per le distribuzioni per essere qualificato., Un Roth IRA e le sue distribuzioni esentasse al 100% possono contenere enormi vantaggi per i pensionati. Inoltre, i Roth IRAs non sono soggetti alle distribuzioni minime richieste come sono i tradizionali IRAs. Che ti permette di far crescere i vostri soldi senza innescare una sanzione fiscale. Se volete aiuto con Roth IRA distribuzioni o qualsiasi problema finanziario, considerare di lavorare con un consulente finanziario.
Roth IRA Distribuzione qualificata spiegato
distribuzioni qualificate da un Roth IRA sono fatte quando una persona è più di 59,5 anni o soddisfa alcune qualifiche speciali., L’IRS enuncia le regole per Roth IRA distribuzioni qualificati. Generalmente, una distribuzione o ritiro è considerato qualificato se è fatto all’età di 59.5 o più tardi. È anche qualificato se il proprietario dell’IRA diventa permanentemente e completamente disabilitato o se muore. Una distribuzione è anche qualificato se preso come una serie di pagamenti periodici uguali. Una distribuzione qualificata Roth IRA include un ritiro fino a $10.000 se il ritiro viene utilizzato per l’acquisto di una prima casa.,
Tuttavia, un Roth IRA deve essere aperto per almeno cinque anni per una qualsiasi delle distribuzioni di cui sopra per contare come qualificato. L’orologio inizia a ticchettare il primo giorno del primo anno in cui hai dato un contributo alla tua Roth IRA.
Il vantaggio di una distribuzione qualificata Roth IRA è che non è incluso nel reddito lordo. Ciò significa che non dovrai pagare tasse o sanzioni sul ritiro. Questa è una differenza significativa rispetto ai tradizionali IRAs, per i quali le distribuzioni sono sempre imponibili al tasso di imposta sul reddito ordinario.
Che cos’è una distribuzione Roth IRA non qualificata?,
Una distribuzione non qualificata da un Roth IRA è qualsiasi distribuzione che non segue le linee guida per le distribuzioni qualificate Roth IRA. In particolare, ciò significa distribuzione:
- Preso prima dell’età 59.5.
- Che non soddisfano il requisito di cinque anni.
- Che non si qualificano per un’eccezione.
Le distribuzioni non qualificate da un Roth IRA sono generalmente soggette all’imposta sul reddito ordinaria sui guadagni e a una penalità di ritiro anticipato del 10%. Le eccezioni aiutano a evitare questa penalità.,
L’elenco delle eccezioni che l’IRS consente include:
- Distribuzioni utilizzate per acquistare, costruire o ricostruire una prima casa.
- Distribuzioni che fanno parte di una serie di pagamenti periodici sostanzialmente uguali.
- Prelievi effettuati per coprire le spese mediche non rimborsate che sono più del 7,5% del reddito lordo rettificato.
- Ritiri che coprono premi di assicurazione sanitaria durante la disoccupazione.
- Distribuzioni fatte per pagare le spese di istruzione superiore qualificati.
- Una distribuzione che è il risultato di un prelievo IRS del tuo conto Roth.,
- Distribuzioni riservisti qualificati.
Le regole di distribuzione qualificate e non qualificate tentano di incoraggiare i risparmiatori a conservare i loro conti pensionistici solo per il pensionamento. Queste eccezioni, tuttavia, consentono di accedere al tuo risparmio senza penalità se hai determinate esigenze finanziarie che non puoi coprire con altri risparmi o attività. L’imposta ordinaria sul reddito si applicherebbe comunque a tutti i guadagni prelevati attraverso una distribuzione non qualificata.
È importante notare che la regola quinquennale si estende oltre l’età 59.5., Se hai quell’età o più e fai prelievi da un Roth IRA che ha meno di cinque anni, quelle sarebbero distribuzioni non qualificate. Pagheresti le tasse sui prelievi dei tuoi guadagni, ma non la penalità di ritiro anticipato del 10%.
Roth IRA Prelievi esentasse
Le regole per le distribuzioni si applicano esclusivamente ai prelievi di guadagni sui vostri investimenti Roth IRA. L’IRS include una disposizione che consente ai risparmiatori di ritirare qualsiasi dei loro contributi originali tax-and penalty-free in qualsiasi momento. Non c’è limite alla quantità di contributi che puoi ritirare.,
Tuttavia, non tutti possono dare un contributo a un Roth IRA. Il vostro stato di deposito fiscale e reddito lordo rettificato determina se o non si può contribuire. Per 2019, i single filer, le coppie sposate che archiviano separatamente che non vivono insieme e i capifamiglia possono dare un contributo completo se il loro reddito lordo rettificato modificato (MAGI) è inferiore a $122,000. Il limite MAGI per le coppie sposate deposito congiuntamente e vedove e vedovi di qualificazione è inferiore a $193.000.
Inoltre, tenere presente che i contributi Roth IRA non sono deducibili dalle tasse., Che varia da IRA tradizionali, che consentono di detrarre i contributi in base al reddito e lo stato di deposito.
Quando si dovrebbe prendere una distribuzione Roth IRA?
Idealmente, non dovresti aver bisogno di attingere al tuo Roth IRA fino al tuo pensionamento. Una distribuzione qualificata Roth IRA, per esempio, potrebbe creare reddito esentasse. Che il reddito potrebbe per integrare le prestazioni di sicurezza sociale, imponibili 401 (k) prelievi, o pagamenti di rendita.
Ma si può verificare un disagio finanziario o di emergenza che richiede un ritiro dal vostro Roth IRA., In questo scenario, vorresti valutare attentamente le implicazioni fiscali. È quindi necessario determinare se è soggetto all’imposta sul reddito ordinaria e la penalità di ritiro anticipato del 10%.
Può essere utile parlare con un professionista fiscale circa le implicazioni di prendere una distribuzione non qualificata da un Roth IRA. Se prendi una distribuzione anticipata soggetta a tasse e sanzioni, possono anche aiutarti a presentare il modulo 5329 per segnalare tali distribuzioni.
Linea di fondo
Idealmente, se si dispone di un Roth IRA, siete in grado di lasciare che il denaro crescere intatta per il più a lungo possibile., Un Roth IRA funziona meglio quando si raccoglie la crescita esentasse da investimenti a lungo termine.
Ciò non significa che non sarà necessario prelevare denaro in anticipo. In questo caso, conoscere la differenza tra distribuzioni qualificate e non qualificate può aiutarti a ridurre al minimo le conseguenze fiscali.
Roth IRA Tips
- Se non sei ancora sicuro di come navigare in una distribuzione qualificata Roth IRA, potrebbe essere il momento di rivolgersi a un consulente finanziario. Trovare il giusto consulente finanziario che si adatta alle tue esigenze non deve essere difficile., Lo strumento gratuito di SmartAsset ti abbina ai consulenti finanziari della tua zona in 5 minuti. Se sei pronto per essere abbinato a consulenti locali che ti aiuteranno a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.
- Utilizzare un calcolatore di pensionamento per determinare come una distribuzione qualificata Roth IRA può influenzare il vostro pensionamento. Rivedi i tuoi contributi al tuo Roth IRA ogni anno per assicurarti di risparmiare abbastanza per raggiungere il tuo obiettivo di pensionamento. Ricordate che una volta raggiunta l’età 50, è possibile effettuare un ulteriore contributions 1.000 in contributi catch-up ogni anno.
