Existem dois tipos básicos de distribuições que você pode receber do seu Roth IRA: qualificados e não qualificados. A diferença básica é esta: distribuições qualificadas são geralmente feitas depois de uma pessoa ter 59,5 ou quando o proprietário do Roth IRA se tornou permanentemente incapacitado ou faleceu. Distribuições não qualificadas são feitas em qualquer outro momento. Além disso, um Roth IRA deve ter sido aberto por pelo menos cinco anos para que as distribuições sejam qualificadas., Um Roth IRA e suas distribuições 100% livres de impostos podem ter enormes vantagens para os aposentados. Além disso, as IRAs Roth não estão sujeitas a distribuições mínimas exigidas da forma como as IRAs tradicionais são. Isso permite-lhe crescer o seu dinheiro sem provocar uma penalização fiscal. Se você quiser ajuda com as distribuições Roth IRA ou qualquer problema financeiro, considere trabalhar com um consultor financeiro.distribuições qualificadas de um Roth IRA são feitas quando uma pessoa tem mais de 59,5 anos ou tem algumas qualificações especiais., O IRS especifica as regras para as distribuições qualificadas Roth IRA. Geralmente, uma distribuição ou retirada é considerada qualificada se for feita aos 59,5 anos ou mais. Também é qualificado se o proprietário do IRA se tornar permanente e completamente incapacitado ou se eles falecerem. Uma distribuição também é qualificada quando tomada como uma série de pagamentos periódicos iguais. A Roth IRA classified distribution includes a withdrawal of up to $10,000 if the withdrawal is used for the purchase of a first home.,
no entanto, um Roth IRA deve estar aberto por pelo menos cinco anos para qualquer uma das distribuições acima para contar como qualificado. O relógio começa a contar no primeiro dia do primeiro ano em que fez uma contribuição para o seu Roth IRA.a vantagem de uma distribuição qualificada Roth IRA é que ela não está incluída no seu rendimento bruto. Isso significa que você não vai dever impostos ou penalidades sobre o levantamento. Essa é uma diferença significativa em relação às IRAs tradicionais, para as quais as distribuições são sempre tributáveis à sua taxa normal de imposto de renda.o que é uma distribuição Roth IRA não qualificada?,
uma distribuição não qualificada a partir de um Roth IRA é qualquer distribuição que não segue as Diretrizes para distribuições qualificadas Roth IRA. Especificamente, isso significa Distribuição:
- tomada antes dos 59, 5 anos.que não cumpram o requisito de cinco anos.
- que não se qualificam para uma exceção.as distribuições não qualificadas de um IRA de Roth estão geralmente sujeitas a um imposto normal sobre o rendimento sobre os ganhos, bem como a uma sanção de 10% de retirada antecipada. As excepções ajudam a evitar essa penalidade.,
a lista de exceções que o IRS permite inclui:
- distribuições usadas para comprar, construir ou reconstruir uma primeira casa.distribuições que fazem parte de uma série de pagamentos periódicos substancialmente iguais.levantamentos feitos para cobrir despesas médicas não pagas que são mais de 7,5% do seu rendimento bruto ajustado.as retiradas que cobrem os prémios de seguro de doença durante o desemprego.distribuições efectuadas para pagar despesas qualificadas do ensino superior.uma distribuição que é o resultado de uma taxa IRS da sua conta Roth.,distribuição de reservistas qualificados.
regras de distribuição qualificadas e não qualificadas tentam incentivar os aforradores a preservar suas contas de aposentadoria apenas para a aposentadoria. Estas exceções, no entanto, tornam possível acessar suas economias sem penalidade Se você tiver certas necessidades financeiras que você não pode cobrir com outras economias ou ativos. O imposto normal sobre o rendimento continuaria a aplicar-se a quaisquer lucros retirados através de uma distribuição não qualificada.é importante notar que a regra dos cinco anos se estende para além dos 59,5 anos de idade., Se tiveres essa idade ou mais e aceitares retiradas de um Roth IRA com menos de cinco anos, essas distribuições não serão qualificadas. Pagaria impostos sobre os levantamentos dos seus ganhos, mas não a pena de 10% de retirada antecipada.as regras para as distribuições aplicam-se apenas aos levantamentos de rendimentos sobre os seus investimentos Roth IRA. O IRS inclui uma disposição que permite aos aforradores retirar qualquer uma das suas contribuições iniciais sem impostos e penalidades a qualquer momento. Não há limite no montante das contribuições que pode retirar.,no entanto, nem todos podem contribuir para o IRA Roth. Seu estado de depósito de impostos e renda bruta ajustada determina se você pode ou não contribuir. Para 2019, os filers solteiros, casais que arquivam separadamente, que não vivem juntos, e os chefes de família podem fazer uma contribuição completa se o seu rendimento bruto ajustado modificado (MAGI) for inferior a US $122.000. O limite MAGI para casais que apresentem viúvas e viúvas elegíveis é inferior a 193 mil dólares.além disso, tenha em mente que as contribuições de Roth IRA não são dedutíveis nos impostos., Isso varia de IRAs tradicionais, que lhe permitem deduzir contribuições com base em sua renda e status de depósito.
quando deve tomar uma distribuição Roth IRA?idealmente, não deve ter de aceder ao seu Roth IRA até se reformar. Uma distribuição qualificada pelo Roth IRA, por exemplo, poderia criar rendimentos isentos de impostos. Este rendimento pode complementar as prestações da Segurança Social, os levantamentos tributáveis na alínea k) do artigo 401.o ou os pagamentos da anuidade.mas pode ter dificuldades financeiras ou situações de emergência que requeiram a retirada do seu IRA Roth., Nesse cenário, deve ponderar cuidadosamente as implicações fiscais. Deve então determinar se está sujeito ao imposto normal sobre o rendimento e à sanção de retirada antecipada de 10%.pode ser útil falar com um profissional fiscal sobre as implicações de receber uma distribuição não qualificada de um IRA Roth. Se você tomar uma distribuição antecipada que está sujeita a impostos e penalidades, eles também podem ajudá-lo a registrar o Formulário 5329 para relatar essas distribuições.
linha de fundo
idealmente, se você tem um Roth IRA, você é capaz de deixar esse dinheiro crescer intocado por tanto tempo quanto possível., Um Roth IRA funciona melhor quando se colhe um crescimento isento de impostos a partir de investimentos a longo prazo.isso não significa que não precises de levantar dinheiro cedo. Se for esse o caso, saber a diferença entre distribuições qualificadas e não qualificadas pode ajudá-lo a minimizar quaisquer consequências fiscais.
dicas de Roth IRA
- Se ainda não sabe como navegar numa distribuição qualificada Roth IRA, pode ser hora de recorrer a um consultor financeiro. Encontrar o consultor financeiro certo para as tuas necessidades não tem de ser difícil., A ferramenta gratuita do SmartAsset combina com conselheiros financeiros em sua área em 5 minutos. Se você está pronto para ser acompanhado com conselheiros locais que irão ajudá-lo a alcançar seus objetivos financeiros, comece agora.
- Use uma calculadora de aposentadoria para determinar como uma distribuição qualificada Roth IRA pode afetar a sua aposentadoria. Reveja as suas contribuições para o seu Roth IRA anualmente para garantir que você está economizando o suficiente para cumprir o seu objetivo de aposentadoria. Lembre-se que uma vez que você chegar aos 50 anos, você pode fazer um adicional de US $1.000 em contribuições de catch-up a cada ano.
