Il existe deux types de distributions de base que vous pouvez prendre de votre Roth IRA: qualifié et non qualifié. La différence de base est la suivante: les distributions qualifiées sont généralement faites après qu’une personne est 59.5 ou lorsque la propriété de L’IRA Roth est devenu définitivement désactivé ou est décédé. Les distributions non qualifiées sont effectuées à tout autre moment. De plus, un Roth IRA doit avoir été ouvert pendant au moins cinq ans pour que les distributions soient qualifiées., Un Roth IRA et ses distributions 100% en franchise d’impôt peuvent présenter d’énormes avantages pour les retraités. De plus, les IRA Roth ne sont pas soumis aux distributions minimales requises comme le sont les IRA traditionnels. Cela vous permet de faire croître votre argent sans déclencher une pénalité fiscale. Si vous voulez de l’aide avec Roth IRA distributions ou toute question financière, envisager de travailler avec un conseiller financier.
Roth IRA distribution qualifiée expliquée
Les distributions qualifiées d’un Roth IRA sont effectuées lorsqu’une personne a plus de 59,5 ans OU satisfait à certaines qualifications spéciales., L’IRS énonce les règles pour Roth IRA distributions qualifiées. En règle générale, une distribution ou un retrait est considéré comme admissible s’il est effectué à l’âge de 59,5 ans ou plus tard. Il est également qualifié si le propriétaire de L’IRA devient définitivement et complètement désactivé ou s’il décède. Une distribution est également qualifiée lorsqu’elle est considérée comme une série de paiements périodiques égaux. Une distribution Roth IRA qualifié comprend un retrait jusqu’à 10 000 if si le retrait est utilisé pour l’achat d’une première maison.,
cependant, un Roth IRA doit être ouvert pendant au moins cinq ans pour que l’une des distributions ci-dessus compte comme qualifié. L’horloge commence à tourner le premier jour de la première année que vous avez fait une contribution à votre Roth IRA.
l’avantage d’une distribution qualifiée Roth IRA est qu’elle n’est pas incluse dans votre revenu brut. Cela signifie que vous ne devrez pas d’impôts ou de pénalités sur le retrait. C’est une différence significative par rapport aux IRA traditionnels, pour lesquels les distributions sont toujours imposables à votre taux d’impôt sur le revenu ordinaire.
Qu’est-ce qu’une Distribution Roth IRA Non qualifiée?,
une distribution non qualifiée d’un Roth IRA est une distribution qui ne suit pas les directives pour les distributions qualifiées Roth IRA. Plus précisément, cela signifie distribution:
- pris avant l’âge de 59,5 ans.
- qui ne répondent pas à l’exigence de cinq ans.
- qui ne sont pas admissibles à une exception.
Les distributions non qualifiées d’un Roth IRA sont généralement soumises à l’impôt sur le revenu ordinaire sur les gains ainsi qu’à une pénalité de retrait anticipé de 10%. Les Exceptions permettent d’éviter cette pénalité.,
la liste des exceptions autorisées par L’IRS comprend:
- Distributions utilisées pour acheter, construire ou reconstruire une première maison.
- Distributions qui font partie d’une série de paiements périodiques sensiblement égaux.
- retraits effectués pour couvrir les frais médicaux non remboursés qui représentent plus de 7,5% de votre revenu brut ajusté.
- retraits couvrant les primes d’assurance maladie pendant le chômage.
- Distributions effectuées pour payer les frais d’études supérieures admissibles.
- une distribution qui est le résultat d’un prélèvement IRS de votre compte Roth.,
- répartition des réservistes qualifiés.
Les règles de distribution qualifiées et non qualifiées tentent d’encourager les épargnants à préserver leurs comptes de retraite juste pour la retraite. Ces exceptions, cependant, permettent d’accéder à votre épargne sans pénalité si vous avez certains besoins financiers que vous ne pouvez pas couvrir avec d’autres économies ou actifs. L’impôt sur le revenu ordinaire s’appliquerait toujours aux gains retirés par le biais d’une distribution non admissible.
Il est important de noter que la règle des cinq ans s’étend au-delà de l’âge de 59,5., Si vous êtes cet âge ou plus et prendre des retraits D’un Roth IRA qui est moins de cinq ans, ce seraient des distributions non qualifiés. Vous paieriez des impôts sur les retraits de vos gains, mais pas la pénalité de retrait anticipé de 10%.
Roth IRA retraits libres d’impôt
Les règles pour les distributions s’appliquent uniquement aux retraits de gains sur vos investissements Roth IRA. L’IRS comprend une disposition qui permet aux épargnants de retirer n’importe laquelle de leurs contributions initiales sans impôt et sans pénalité à tout moment. Il n’y a pas de limite sur le montant des contributions que vous pouvez retirer.,
cependant, tout le monde ne peut pas apporter une contribution à un Roth IRA. Votre statut de déclaration de revenus et votre revenu brut ajusté déterminent si vous pouvez contribuer ou non. Pour 2019, les déclarants célibataires, les couples mariés déclarant séparément qui ne vivent pas ensemble et les chefs de ménage peuvent verser une contribution complète si leur revenu brut ajusté modifié (MAGI) est inférieur à 122 000$. La limite MAGI pour les couples mariés déclarant conjointement et les veuves et veufs admissibles est inférieure à 193 000$.
aussi, gardez à l’esprit que les contributions Roth IRA ne sont pas déductibles d’impôt., Cela varie des IRA traditionnels, qui vous permettent de déduire des cotisations en fonction de votre revenu et de votre statut de dépôt.
Quand devriez-vous prendre une Distribution Roth IRA?
Idéalement, vous ne devriez pas avoir besoin de puiser dans votre Roth IRA jusqu’à votre retraite. Une distribution qualifiée Roth IRA, par exemple, pourrait créer un revenu libre d’impôt. Ce revenu pourrait compléter les prestations de sécurité sociale, les retraits imposables 401(k) ou les paiements de rente.
Mais vous pouvez rencontrer des difficultés financières ou d’urgence qui nécessite un retrait de votre Roth IRA., Dans ce scénario, vous voudriez peser soigneusement les implications fiscales. Vous devez ensuite déterminer s’il est soumis à l’impôt sur le revenu ordinaire et à la pénalité de retrait anticipé de 10%.
Il peut être utile de parler à un fiscaliste des implications de prendre une distribution non qualifiée d’un Roth IRA. Si vous prenez une distribution anticipée qui est assujettie à des taxes et des pénalités, ils peuvent également vous aider à produire le formulaire 5329 pour déclarer ces distributions.
Bottom Line
idéalement, si vous avez un Roth IRA, vous êtes en mesure de laisser cet argent croître intact aussi longtemps que possible., Un Roth IRA fonctionne mieux lorsque vous récoltez la croissance libre d’impôt des investissements à long terme.
cela ne signifie pas que vous n’aurez pas besoin de retirer de l’argent tôt. Si tel est le cas, connaître la différence entre les distributions admissibles et non admissibles peut vous aider à minimiser les conséquences fiscales.
conseils Roth IRA
- Si vous ne savez toujours pas comment naviguer dans une distribution Roth IRA qualifiée, il est peut-être temps de se tourner vers un conseiller financier. Trouver le bon conseiller financier qui correspond à vos besoins ne doit pas être difficile., L’outil gratuit de SmartAsset vous met en relation avec des conseillers financiers de votre région en 5 minutes. Si vous êtes prêt à être jumelé avec des conseillers locaux qui vous aideront à atteindre vos objectifs financiers, commencez dès maintenant.
- utilisez une calculatrice de retraite pour déterminer comment une distribution qualifiée Roth IRA peut affecter votre retraite. Passez en revue vos contributions à votre Roth IRA chaque année pour vous assurer que vous épargnez suffisamment pour atteindre votre objectif de retraite. N’oubliez pas qu’une fois que vous atteignez l’âge de 50 ans, vous pouvez verser 1 000 contributions de plus en cotisations de rattrapage chaque année.
