studiile au arătat că pregătirea unei declarații fiscale și, prin extensie, riscul unui audit IRS poate ridica de fapt tensiunea arterială a unor persoane. Dar puteți lua inima, pentru că auditurile fiscale complete nu se întâmplă atât de des. IRS auditează mai puține randamente din cauza reducerilor bugetare federale care au afectat dimensiunea personalului. Doar 0.59% din toate randamentele individuale au obținut o revizuire intensă în 2018, în scădere de la 1.11% în 2010.,acestea fiind spuse, contribuabilii fac în mod obișnuit câteva greșeli care cresc șansa ca un agent să arunce o a doua privire asupra returnărilor lor.
declanșatorul computerului
IRS are un sistem informatic numit funcție de informații discriminante (DIF) care este special conceput pentru a detecta anomalii în declarațiile fiscale. Scanează fiecare declarație fiscală primită de IRS. DIF caută lucruri precum informații duplicate—poate două sau mai multe persoane au revendicat același dependent—precum și deduceri și credite care pur și simplu nu au sens.,calculatorul compară fiecare randament cu cel al altor contribuabili care au obținut aproximativ același venit. De exemplu, majoritatea oamenilor care câștigă 40.000 de dolari pe an nu dau 30.000 de dolari din acei bani în scopuri caritabile și solicită o deducere pentru aceasta, deci DIF este destul de mult garantat să arunce un steag dacă o faci. Steagul DIF solicită revizuirea de către agenții umani.
câștigați mult…sau foarte puțin
IRS nu își va pierde timpul cu un audit, cu excepția cazului în care agenții sunt în mod rezonabil siguri că contribuabilul datorează impozite suplimentare și există șanse mari ca IRS să poată colecta acei bani., Acest lucru pune accentul pe persoanele cu venituri mari.majoritatea declarațiilor auditate sunt pentru contribuabilii care câștigă 500.000 USD pe an sau mai mult, iar majoritatea au avut venituri de peste 1 milion USD. Acestea sunt singurele intervale de venituri care au fost supuse unei șanse mai mari de 1% a unui audit în 2018.în schimb, aveți șanse mai mari de a fi auditat dacă reușiți să ștergeți toate sau majoritatea veniturilor dvs. prin utilizarea deducerilor fiscale. Doar 1.1% dintre contribuabilii care câștigă între $500,000 și $1 milioane au fost auditați în 2018, în timp ce 2.,04% dintre cei care au raportat nici un venit brut ajustat s-au găsit sub microscop IRS.conform statisticilor IRS, sunteți cel mai sigur dacă raportați venituri în vecinătatea $25,000 la $200,000. Acești contribuabili au fost auditați cel mai puțin în 2016.
ați trecut cu vederea venitul
angajatorul dvs. trebuie să emită un W-2 pentru câștigurile dvs. și să prezinte o copie și la IRS. Contractorii independenți și freelancerii primesc formulare 1099-MISC, de obicei atunci când sunt plătiți mai mult de $600 pentru servicii, iar IRS primește și copii ale acestora.,vă puteți aștepta la un formular 1099-INT sau 1099-DIV la sfârșitul anului dacă aveți venituri din dobânzi sau dividende și, da, IRS primește o copie. Vă puteți aștepta chiar ca tu și Agenția va primi un formular W-2G dacă veți câștiga mare la cazinou sau a lovit la loterie. toate aceste formulare de informații sunt introduse în DIF, deci sus merge steagul dacă declarația dvs. fiscală nu include niciuna dintre aceste surse de venit.,cu foarte puține excepții, toate veniturile pe care le primiți sunt impozabile și trebuie raportate, inclusiv sfaturi, numerar ați fost plătit pentru servicii sau venituri care se încadrează sub pragul de 600 USD, astfel încât nu necesită Formularul 1099-MISC. Tot trebuie să plătiți impozite pe ea.
pensia alimentară este o excepție de la Jan. 1, 2019, datorită Legii privind reducerea impozitelor și a locurilor de muncă (TCJA). Soții care primesc pensie alimentară nu mai trebuie să o raporteze și să plătească impozite pe acel venit., în conformitate cu Legea privind secretul bancar, diferite tipuri de întreprinderi sunt obligate să notifice IRS și alte agenții federale ori de câte ori cineva se angajează în tranzacții mari de numerar care implică mai mult de 10,000 USD. Ideea este de a contracara activitățile ilegale. Un efect secundar este că vă puteți aștepta IRS să întreb în cazul în care banii au venit de la dacă plunk jos sau depozit o mulțime de bani pentru un motiv oarecare, în special în cazul în care venitul raportat nu-l suport.IRS va fi notificat dacă faceți un depozit mare peste această sumă., Ar trebui să fiți pregătit să arătați cum și de ce ați primit acești bani dacă depuneți o declarație fiscală.aceste reguli de raportare pentru instituțiile bancare și financiare impun, de asemenea, limite de timp. Un depozit de $9,999 luni ar putea fi raportat dacă nu depuneți o sumă suplimentară de $1 sau mai mult marți. IRS spune că „structurați” depozitul în acest caz și există și reguli împotriva acestui lucru.
ați solicitat o mulțime de deduceri detaliate
IRS se așteaptă ca contribuabilii să trăiască în limitele mijloacelor lor., Câștigă, își plătesc facturile și poate sunt destul de norocoși să economisească și să investească și niște bani. Poate declanșa un audit dacă cheltuiți și solicitați deduceri fiscale pentru o parte semnificativă din venitul dvs.
acest declanșator intră de obicei în joc atunci când contribuabilii detaliază. Maica Tereza ar fi putut să scape cu a da 75% din venitul ei pentru caritate, dar nu este doar un scenariu realist pentru majoritatea persoanelor., De asemenea, dacă pretindeți că ați cheltuit foarte mult pe dobânda ipotecară atunci când nu câștigați suficient pe baza venitului raportat pentru a vă califica pentru o ipotecă atât de mare, acest scenariu va ridica și Întrebări.evitați problemele prin evaluarea articolului, obținerea unei chitanțe și trimiterea formularului 8283 cu declarația dvs. fiscală dacă dați ceva care este evaluat la mai mult de 500 USD.,proprietarii unici și freelancerii au dreptul la o serie de deduceri fiscale pe care majoritatea celorlalți contribuabili nu le pot partaja, cum ar fi deducerile de la biroul de acasă, deducerile pentru kilometraj și deducerile pentru Mese, Călătorii și divertisment. Aceste cheltuieli sunt numărate în conformitate cu programul C și sunt deduse din câștigurile dvs. pentru a determina venitul impozabil din afacerea dvs. DIF este în căutarea deducerilor care depășesc norma pentru diverse profesii., S-ar putea să vă așteptați să cheltuiți 15% din venitul dvs. în călătorii în fiecare an dacă sunteți un dealer de artă, pentru că este vorba despre ceea ce cheltuiesc alți dealeri de artă. Vă puteți aștepta, probabil, IRS pentru a lua o privire mai atentă la întoarcerea dacă revendicați 30%.ați observat acele coduri profesionale care apar în declarația dvs. fiscală? IRS folosește cele pentru a vă asigura că cheltuielile de călătorie sunt în conformitate cu alții care raportează aceleași coduri. Cel mai probabil veți obține oa doua privire de la IRS dacă ați revendicat mult mai mult decât media pentru profesia dvs.,de asemenea, dacă utilizați mașina în scopuri de afaceri și doriți să vă deduceți cheltuielile sau kilometrajul, IRS nu vrea să audă că 100% din călătoria dvs. a fost exclusiv în scopuri de afaceri, mai ales dacă nu aveți niciun alt vehicul disponibil pentru uz personal. Probabil, ai condus pentru a face comisioane personale la un moment dat.
afacerea dvs. este bazată pe domiciliu
IRS știe că contribuabilii care solicită deduceri de la biroul de acasă primesc adesea regulile greșite, astfel încât există potențial unele taxe suplimentare de plătit aici.,regula ironclad este că trebuie să utilizați zona de birou acasă pentru afaceri, și numai de afaceri. Tu—și membrii familiei tale-literalmente nu poți face nimic altceva în acel spațiu. Revizuiți publicația IRS 587 dacă intenționați să solicitați o deducere pentru un birou de acasă. Veți dori pentru a obține acest drept unul.
dețineți o afacere în numerar
operând o afacere în mare parte în numerar—nimeni nu vă emite 1099-uri pentru serviciile dvs., ci mai degrabă vă înmânează 50 de dolari pentru acea tunsoare-vă poate pune și pe radarul IRS.,întreprinderile care se încadrează în această categorie includ saloane, restaurante, baruri, spălătorii auto și servicii de taxi, potrivit IRS. Poate pe nedrept, guvernul ia poziția că este destul de ușor pentru proprietarii de afaceri de numerar pentru a chestii aceste $50 facturile în buzunarele lor și să uitați despre ele la timp fiscale.un steag va crește dacă stilul tău de viață este de așa natură încât venitul raportat nu este suficient de semnificativ pentru a-ți plăti toate facturile. Cum ar ști IRS despre stilul tău de viață? Este nevoie de sfaturi de la cetățenii în cauză., Fiscul ar putea afla despre asta dacă ți-ai făcut câțiva dușmani de-a lungul anilor și conduci într-un Ferrari în timp ce raportezi venituri de 50.000 de dolari.
îți revendici Hobby-ul ca o afacere
poate că crești pui și le vinzi. Asta înseamnă că ești liber profesionist? Posibil, dar o mulțime de reguli fiscale determină distincția dintre o afacere și un hobby.
veți obține toate acele deduceri fiscale din programul C, dacă sunteți angajat pe cont propriu, dar sunteți destul de mult noroc dacă întreprinderea dvs. este un hobby., Este folosit pentru a fi că ai putea deduce cheltuielile până la suma venitului primit de la efort dacă detaliate, dar TCJA a abrogat această deducere, cel puțin până în 2025. hobby-ul dvs. nu este o afacere dacă nu ați arătat un profit net din acesta în cel puțin trei din ultimii cinci ani fiscali. Există o excepție dacă crești cai—în acest caz, sunt doi din șapte ani., Dacă sunteți doar la început și acesta este primul an la întreprinderea dvs., puteți depune formularul 5213 pentru a vă oferi încă patru ani pentru a genera un profit, dar acest lucru poate declanșa o privire mai atentă și de către IRS. IRS probabil nu va considera întreprinderea dvs. o afacere dacă nu depindeți de venit pentru a vă îndeplini sau a dedica timpul, efortul și banii necesari pentru maximizarea profiturilor. Cu alte cuvinte, trebuie să lucreze într-adevăr la ea pentru o cantitate semnificativă de timp în fiecare zi. Veți avea nevoie de înregistrări pentru a dovedi acest lucru dacă sunteți auditat.,
aveți active sau numerar într-o altă țară
aceasta este una mare. IRS este deosebit de interesat de contribuabilii care au active și numerar ascuns în alte țări, în special în țările cu legi fiscale mai favorabile decât cele din SUA IRS și-a consolidat regulile pentru activele de peste mări, precum și controlul asupra acestor declarații fiscale. IRS poate accesa, de obicei, informațiile contului dvs. de la o bancă străină și va face acest lucru dacă consideră că este posibil să datorați impozite pe banii pe care i-ați plasat acolo., De fapt, unele bănci străine sunt obligate să furnizeze IRS liste de deținători de conturi americane. sunteți obligat să raportați toate conturile străine cu solduri cumulate totale de peste $10,000 pe formularul FinCEN 114. Activele străine evaluate la $50,000 sau mai mult trebuie raportate pe formularul IRS 8938. Veți respecta legea fiscală dacă faceți acest lucru, dar vă puteți aștepta, de asemenea, ca IRS să verifice și să vă asigurați că soldurile contului dvs. sunt într-adevăr ceea ce le-ați pretins a fi.,
aveți venituri din investiții
amintiți-vă, IRS primește copii ale tuturor returnărilor de informații care poartă numărul dvs. de securitate socială. Poate fi prea ușor să treci cu vederea sau să înțelegi greșit unele dintre ele, în special atunci când ai investiții. Păstrați un ochi pentru acele forme 1099 care vor sosi după primul an, deoarece IRS va fi.,dacă IRS primește un 1099 care arată că vi s-au plătit dobânzi sau dividende și dacă dobânda sau dividendele respective nu sunt raportate în declarația dvs. fiscală, veți primi o scrisoare de la Washington care vă întreabă despre aceasta. Scrisoarea nu ar trebui să conducă la un audit complet, totuși, dacă pur și simplu sunteți de acord cu ajustarea veniturilor și plătiți impozitul.
ați revendicat creditul pentru impozitul pe venit (EITC)
revendicarea creditului pentru impozitul pe venit este un declanșator automat de audit, dar probabil că nici nu veți ști că IRS vă revizuiește returnarea.,
EITC este un credit fiscal rambursabil care crește odată cu numărul de persoane dependente de copii pe care le aveți. Există limite de venit și pentru calificare. IRS vă trimite un cec pentru diferență dacă sunteți eligibil să solicitați EITC, iar suma creditului pentru care vă calificați este mai mare decât orice impozit pe care îl datorați.dar guvernul nu vrea IRS să facă acest lucru înainte de a face absolut sigur că într-adevăr au dreptul de a pretinde aceste dependente și că venitul sunteți de raportare este corectă., Prin urmare, Legea privind protejarea americanilor împotriva creșterilor fiscale (PATH) interzice IRS să emită rambursări tuturor contribuabililor care solicită acest credit până la jumătatea lunii februarie. Acest lucru oferă Agenției timp să revizuiască aceste returnări și să se asigure că totul este în sus și în sus. aceeași regulă se aplică creditului fiscal suplimentar pentru copii.
nu transpirați matematica
majoritatea auditurilor fiscale nu sunt rezultatul unor erori matematice., Ele apar pentru că ceva despre situația dumneavoastră financiară plasat într-o categorie cu IRS care indică faptul că s-ar putea datora mai mulți dolari fiscale decât vă spun că faci. Și pe partea bună, IRS indică faptul că aproape 30,000 din cele 1 milioane de audituri efectuate în 2018 au dus la obținerea de rambursări suplimentare de către contribuabili.dacă deducerile dvs. sunt legitime, solicitați-le prin toate mijloacele, deoarece aveți dreptul la ele. Doar fiți pregătiți să le dovediți și să le dovediți dacă vi se cere.,div>
