începerea unei noi afaceri? Nu uitați aceste cheltuieli comune lunare sau ocazionale de afaceri în bugetul și planificarea fiscală.de ce bugetarea și planificarea fiscală sunt importante cele mai importante două sarcini financiare ale unui proprietar de afaceri sunt bugetarea și planificarea fiscală. Bugetarea, în special vizionarea fluxului de numerar, vă împiedică afacerea să depășească cheltuielile și să aibă probleme cu efectuarea plăților.,planificarea fiscală are două scopuri: să vă împiedice să efectuați plăți neașteptate la momentul impozitării și să vă mențineți impozitele la minimum—legal, desigur—prin strategii de evitare a impozitelor.deși diferite tipuri de afaceri au cheltuieli diferite, aici este o listă cu cele mai frecvente cheltuieli de afaceri pe care majoritatea întreprinderilor trebuie să le plătească. Citiți lista pentru a vă asigura că nu pierdeți niciuna dintre aceste cheltuieli.cu cât mai multe cheltuieli de afaceri puteți lua ca deduceri fiscale, cu atât veniturile afacerii dvs. sunt mai mici și cu atât taxele de afaceri sunt mai mici., Dar trebuie să puteți dovedi aceste cheltuieli înainte de a le deduce. Dacă nu puteți dovedi cheltuielile, este posibil să aveți probleme cu un audit fiscal.
De ce trebuie să vă dovediți cheltuielile de afaceri
pentru a deduce aceste cheltuieli pe declarația de impozit de afaceri, trebuie să puteți dovedi că sunt cheltuieli legitime de afaceri. Nu puteți deduce cheltuielile personale în scopuri fiscale de afaceri. Asigurați-vă că păstrați înregistrări excelente.
costurile locației
fiecare afacere are nevoie de un loc unde să funcționeze și există aproape întotdeauna un cost pentru locație., Ar putea fi un credit ipotecar pe o clădire sau chirie pe un birou închiriat sau spațiu de vânzare cu amănuntul, sau o parte din costul de spațiu în afacerea dvs. de origine. să ne uităm la unele costuri lunare de locație în detaliu:
Ipoteca: dacă dețineți o clădire și au un credit ipotecar pe acea clădire, dobânda pe ipoteca este deductibilă. Proprietatea în sine este un activ care este depreciat (adică costul de achiziție este răspândit în timp.) Puteți deduce cheltuielile de amortizare pentru anul curent.,Închiriere de clădiri: dacă închiriați o clădire sau un spațiu comercial pentru afacerea dvs., puteți deduce costul plăților de leasing și toate celelalte costuri asociate cu contractul de închiriere. Puteți deduce doar plățile din anul curent pe contractul de închiriere și nu puteți deprecia contractul de închiriere, deoarece nu este proprietatea deținută de afacerea dvs.locația afacerii la domiciliu: dacă aveți o afacere în casa dvs., puteți deduce o parte din costurile locuinței, pe baza spațiului utilizat atât în mod regulat, cât și exclusiv în scopuri de afaceri.,dacă aveți un spațiu de birou mic în casa dvs., este posibil să puteți utiliza un calcul simplu pentru a obține costul acestui spațiu pentru a-l pune în declarația de impozit a afacerii.utilități, telefon și Computer cheltuieli: dacă închiriați sau dețineți o clădire de afaceri, afacerea dvs. trebuie să plătească costul utilităților: electric, gaz, apă, canalizare și alte servicii ale orașului, cum ar fi ridicarea gunoiului. Dacă închiriați o locație, unele dintre aceste costuri ar putea fi incluse în chiria dvs.,dacă aveți o afacere la domiciliu, telefonul fix de acasă nu este deductibil ca cheltuială de afaceri, dar puteți deduce costul apelurilor pe distanțe lungi legate de afaceri (salvați factura de telefon). De asemenea, costul unei a doua linii pentru utilizarea în afaceri este deductibil.nu uitați de costurile telefoanelor mobile și ale liniilor de internet ale computerului.,
echipamente, mobilier și utilaje
puteți deduce costul de cumpărare lucruri cum ar fi mobilier de birou, rafturi de vânzare cu amănuntul, mașini, și practic tot ce ai în interiorul afacerii dvs., care durează mai mult de un an. IRS le numește active de capital și spune că trebuie să le deprecieze (răspândirea costurilor pe un număr de ani).
calcularea amortizării și respectarea reglementărilor IRS este complicată. Cel mai bine este să colectați doar informații despre costurile de cumpărare a activelor dvs. de afaceri și să le transmiteți profesionistului dvs. fiscal.,unele echipamente pe care le achiziționați pentru afacerea dvs. sunt considerate proprietăți listate. Principalele categorii de proprietate enumerate sunt autoturisme, vehicule de transport și de proprietate, în general, utilizate pentru divertisment, recreere sau distracții. Proprietatea listată este o categorie specială IRS care necesită să păstrați separat costurile de afaceri și personale și să deduceți doar partea de afaceri a cheltuielilor.dacă cumpărați o mașină sau un camion pentru afacerea dvs., costul este amortizat, ca și celelalte active de afaceri descrise mai sus., Pentru a fi disponibil pentru deducerea amortizării, vehiculul trebuie condus cel puțin 50% din timp în scopuri comerciale. Păstrați înregistrări extra-bune pe aceasta; este una dintre primele trei probleme mari într-un audit de afaceri IRS.de asemenea, puteți deduce costul conducerii mașinii pentru afaceri, folosind oricare dintre cele două metode: o deducere standard sau cheltuieli reale.alte servicii și cheltuieli de întreținere
alte servicii pe care majoritatea întreprinderilor le suportă sunt costurile de întreținere a instalației, echipamentelor și întreținerii generale a clădirilor., Întreprinderile au, de asemenea, costuri pentru cositul gazonului, îndepărtarea zăpezii și alte costuri exterioare. De asemenea, puteți deduce costurile pentru repararea și întreținerea proprietății dvs. de afaceri sau puteți decide să depreciați unele dintre aceste cheltuieli. Consultați-vă cu profesionistul dvs. fiscal despre acest lucru.va trebui să urmăriți sumele pe care le plătiți pentru servicii externe, cum ar fi serviciile de întreținere, serviciile profesionale sau asistența pe internet. Dacă plătiți pe cineva 600 USD sau mai mult pe parcursul unui an, trebuie să furnizați persoanei respective un formular 1099-NEC (începând cu 2020) și să depuneți formularul respectiv la IRS.,
asigurări de afaceri
fiecare afacere are nevoie de mai multe tipuri de asigurare și puteți deduce costurile de asigurare ca o cheltuială de afaceri. Puteți deduce doar costul asigurării pentru anul curent; nu puteți plăti asigurarea de anul viitor și o puteți deduce anul acesta.
salarii, salarii, impozite pe salarii și beneficii
va trebui să plătiți angajații în funcție de sistemul de salarizare pe care l-ați configurat. Costul salariilor și salariilor angajaților și unele beneficii ale angajaților sunt toate deductibile pentru afacerea dvs., De asemenea, puteți deduce impozitele, inclusiv:
- angajatorul parte de FICA impozite (pentru Securitatea Socială/Medicare impozite)
- rata Șomajului impozite (federale și de stat)
- Lucrătorilor fondul de compensare a plăților
Aici este o listă de beneficii ale angajaților care se poate deduce ca o cheltuiala de afaceri. De asemenea, trebuie să știți ce beneficii sunt impozabile pentru angajați.
consumabile și alte cheltuieli de birou
puteți deduce costul materialelor și consumabilelor pe care le utilizați în cursul anului., Dacă păstrați materialele și consumabilele incidentale la îndemână, le puteți deduce dacă nu păstrați o evidență a acestora sau nu faceți inventar și dacă această metodă nu vă denaturează veniturile pentru anul respectiv.
taxe profesionale
puteți deduce costul taxelor pe care le plătiți profesioniștilor, inclusiv avocatului dvs., profesionistului CPA/fiscal și altor consultanți profesioniști. Este posibil să nu plătiți acești oameni în fiecare lună, ci bani bugetari în această categorie doar pentru caz.,taxele legale și profesionale pe care le plătiți în procesul de cumpărare a activelor afacerii, inclusiv cumpărarea sau începerea unei afaceri, nu sunt deductibile. Acestea sunt adăugate la costul de bază al proprietății și sunt incluse în amortizarea sau amortizarea proprietății.
costurile de publicitate și Marketing
includ costurile lunare pentru publicitate, inclusiv marketingul social media și alte activități de marketing și promovare, cum ar fi anunțurile din ziare, panourile publicitare și publicitatea online., Ai putea include costurile de întreținere web aici sau pune aceste costuri sub cheltuieli de birou.taxele de asociere ale cluburilor de afaceri taxele pentru calitatea de membru într-o asociație profesională sau un grup de afaceri ar trebui incluse aici, precum și publicațiile profesionale. De exemplu, puteți deduce costul aderării la o cameră de comerț, asociație profesională sau comercială. Nu puteți deduce costurile pentru apartenența la niciun club organizat în scop social, cum ar fi un club de țară, un club sportiv sau un club aerian, chiar dacă faceți afaceri acolo.,pentru aceste cheltuieli, va trebui să:
- includeți-le în lista dvs. lunară de cheltuieli în scopuri bugetare și
- păstrați înregistrări bune pentru a arăta scopul afacerii pentru fiecare timp fiscal.
cheltuieli de călătorie: Urmăriți călătoriile aeriene, hotelurile și mesele în timp ce călătoriți.cheltuieli de masă pentru afaceri: veți putea deduce doar 50% din aceste costuri, dar păstrați înregistrări detaliate și includeți-le în buget și impozite oricum., Cheltuielile de divertisment de afaceri nu mai sunt deductibile (2018 și înainte).
cheltuieli fiscale
va trebui să rezervați bani pentru a plăti impozitele pe venit prin trimiterea plăților fiscale trimestriale estimate. Aceste plăți trebuie să includă impozitele estimate pe activități independente (Securitate Socială și Medicare pentru persoanele care desfășoară activități independente), taxele de angajare (impozitele pentru angajați) sunt deductibile. Impozitele federale pe venit nu sunt deductibile, dar alte impozite sunt cheltuieli de afaceri deductibile.,
cheltuieli diverse
nu uitați să includeți o sumă pentru cheltuieli diverse în bugetul dvs. și în planificarea fiscală. Nu știți niciodată ce s-ar putea întâmpla și veți avea nevoie de bani pentru a plăti cheltuieli neașteptate.
asigurați-vă că știți ce cheltuieli de afaceri nu puteți deduce. Acestea pot fi în continuare parte a procesului de bugetare.,div>
>
