estudos mostraram que a preparação de uma declaração de impostos e, por extensão, o risco de uma auditoria IRS pode realmente aumentar a pressão arterial de algumas pessoas. Mas você pode ter coração, porque auditorias fiscais completas não acontecem com tanta frequência. O IRS está auditando menos retornos devido a cortes no orçamento federal que afetaram o tamanho do pessoal. Apenas 0,59% de todos os retornos individuais ganhou intensa revisão em 2018, abaixo de 1,11% em 2010.,
dito isto, os contribuintes geralmente cometem alguns erros que aumentam a chance de um agente dar uma segunda olhada em seus retornos.
the Computer Trigger
The IRS has a computer system called Discriminant Information Function (DIF) that’s specifically designed to detect anomalias in tax returns. Verifica todas as declarações de impostos que o IRS recebe. DIF procura coisas como informações duplicadas-talvez duas ou mais pessoas reivindicaram o mesmo dependente -, bem como deduções e créditos que simplesmente não fazem sentido.,
o computador compara cada retorno aos de outros contribuintes que ganharam aproximadamente o mesmo rendimento. Por exemplo, a maioria das pessoas que ganham $40.000 por ano não dão $30.000 desse dinheiro para caridade e reivindicam uma dedução para ele, então DIF é praticamente garantido para jogar uma bandeira, se você fizer. A bandeira da DIF exige a revisão de agentes humanos.
Você Ganha um Monte…ou Muito Pouco
O IRS não vai desperdiçar seu tempo em uma auditoria, a menos que os agentes são razoavelmente certo de que o contribuinte deve adicionais impostos e há uma boa chance de que a receita federal pode coletar o dinheiro., Isto coloca a tónica nos trabalhadores com rendimentos elevados.
a maioria dos retornos auditados são para contribuintes que ganham $500.000 por ano ou mais, e a maioria deles tinha rendimentos de mais de $1 milhão. Estes são os únicos intervalos de renda que foram sujeitos a mais de 1% de chance de uma auditoria em 2018.
inversamente, você tem uma maior chance de ser auditado se você conseguir eliminar todos ou a maioria de seus rendimentos através do uso de deduções fiscais. Apenas 1,1% dos contribuintes que ganharam entre US $500.000 e US $1 milhão foram auditados em 2018, enquanto 2.,04% dos que relataram não ter renda bruta ajustada encontraram-se sob o microscópio IRS.
de acordo com as estatísticas do IRS, você está mais seguro se você relatar renda na vizinhança de US $25.000 a US $200.000. Estes contribuintes foram auditados o menos em 2016.
o seu rendimento negligenciado
a sua entidade patronal deve emitir um W – 2 para os seus rendimentos e enviar uma cópia para as IRS também. Empreiteiros independentes e freelancers recebem formulários 1099-diversos, normalmente quando são pagos mais de US $600 por serviços, e o IRS recebe cópias destes, também.,
você pode esperar um Formulário 1099-INT ou 1099-DIV no final do ano se você tem juros ou dividendos e, sim, o IRS recebe uma cópia. Você pode até esperar que você e a agência receberão um Formulário W-2G se você ganhar muito no casino ou acertar na loteria.
todas estas formas de informação são alimentadas em DIF, por isso sobe a bandeira se a sua declaração fiscal não incluir nenhuma destas fontes de rendimento.,
com poucas exceções, todo o rendimento que você recebe é tributável e deve ser reportado, incluindo gorjetas, dinheiro que você foi pago por serviços, ou renda que cai abaixo do limiar de $600 para que ele não requer o Formulário 1099-diversos. Ainda tens de pagar impostos.
pensão de alimentos é uma excepção a partir de Janeiro. 1, 2019, graças à Lei de redução de impostos e empregos (TCJA). Os cônjuges que recebem pensão de alimentos já não têm de a comunicar e pagar impostos sobre esse rendimento.,
você gastou ou depositou um monte de dinheiro
ao abrigo da Lei de Sigilo Bancário, vários tipos de negócios são obrigados a notificar o IRS e outras agências federais sempre que alguém se envolve em grandes transações em dinheiro que envolvem mais de $10.000. A ideia é impedir actividades ilegais. Um efeito colateral é que você pode esperar que o IRS para se perguntar de onde esse dinheiro veio se você plunk para baixo ou depositar um monte de dinheiro por alguma razão, particularmente se seu rendimento relatado não o suporta.
As IRS serão notificadas se você fizer um grande depósito sobre este valor., Você deve estar preparado para mostrar como e por que você recebeu esse dinheiro se você apresentar uma declaração de imposto.estas regras de prestação de informação para instituições bancárias e financeiras também impõem prazos. Um depósito de $9.999 na segunda-feira pode ser relatado a menos que você deposite um adicional de $ 1 ou mais na terça-feira. O IRS diz que estás a” estruturar ” o teu depósito neste caso, e há regras contra isto também.
alegou muitas deduções discriminadas
as IRS esperam que os contribuintes vivam dentro dos seus meios., Eles ganham, pagam as contas, e talvez tenham a sorte de poupar e investir um pouco de dinheiro também. Ele pode desencadear uma auditoria se você está gastando e reivindicando deduções fiscais para uma parte significativa de sua renda.
este gatilho entra normalmente em jogo quando os contribuintes se equipam. Madre Teresa pode ter conseguido dar 75% do seu rendimento à caridade, mas não é um cenário realista para a maioria dos indivíduos., Da mesma forma, se você afirma que você gastou muito em juros hipotecários quando você apenas não ganha o suficiente com base em sua renda relatada para se qualificar para uma hipoteca tão grande, esse cenário irá levantar questões também.
evite problemas por ter o item avaliado, obter um recibo, e enviar o formulário 8283 com a sua declaração de imposto se você dar para fora qualquer coisa que é avaliado em mais de $500.,os proprietários individuais e os freelancers têm direito a uma série de deduções fiscais que a maioria dos outros contribuintes não tem direito a partilhar, tais como deduções de escritório, deduções de quilometragem e deduções para refeições, viagens e entretenimento. Estas despesas são contabilizadas no horário C e são deduzidas dos seus ganhos para determinar o seu rendimento tributável da sua empresa.
DIF está à procura de deduções que estão acima da norma para várias profissões., Pode-se esperar que você gastaria 15% ou mais de sua renda em viagens a cada ano se você é um negociante de arte, porque isso é sobre o que outros negociantes de arte gastam. Você provavelmente pode esperar que o IRS para dar uma olhada mais de perto em seu retorno, se você reclamar 30%.reparou nos códigos profissionais que figuram na sua declaração fiscal? O IRS usa esses para se certificar de que suas despesas de viagem estão em linha com outros que relatam esses mesmos códigos. Você provavelmente vai ter uma segunda olhada do IRS se você reivindicou muito mais do que a média para a sua profissão.,
da mesma forma, se você usar o seu carro para fins comerciais e você quiser deduzir as suas despesas ou quilometragem, o IRS não quer ouvir que 100% de sua viagem foi apenas para fins comerciais, especialmente se você não tem outro veículo disponível para uso pessoal. Presumo que tenha ido fazer recados pessoais.
o Seu Negócio É Baseado em Casa
O IRS sabe que os contribuintes que declaram home office deduções, muitas vezes, obter as regras de errado, de modo que existem, potencialmente, algumas adicional de imposto de dólares para ser tido aqui.,
a regra de ferro é que você deve usar sua área de escritório para negócios, e apenas negócios. Você—e os seus familiares-literalmente não podem fazer mais nada naquele espaço. Reveja a publicação do IRS 587 se planeia pedir uma dedução para um escritório doméstico. Vais querer fazer isto bem.
você possui uma empresa de numerário
operando uma empresa principalmente de numerário—ninguém lhe está a dar 1099 Dólares pelos seus serviços, mas em vez disso eles estão a entregar mais de 50 dólares por esse corte de cabelo-pode colocá-lo no radar IRS também.,
as empresas abrangidas por esta categoria incluem salões, restaurantes, bares, Lavagem de carros e serviços de táxi, de acordo com o IRS. Talvez injustamente, o governo assume a posição de que é muito fácil para os proprietários de negócios de dinheiro para colocar essas notas de 50 dólares em seus bolsos e esquecê-los na hora de impostos.
uma bandeira irá subir se o seu estilo de vida é tal que o seu rendimento relatado simplesmente não é significativo o suficiente para pagar todas as suas contas. Como é que o IRS saberia do teu estilo de vida? Recebe dicas de cidadãos preocupados., O IRS pode descobrir sobre isso se você fez alguns inimigos ao longo dos anos e você está dirigindo em um Ferrari enquanto você está relatando renda de US $50.000.você afirma que seu Hobby é uma empresa, talvez crie filhotes e os Venda. Isso significa que és independente? Possivelmente, mas muitas regras fiscais determinam a distinção entre uma empresa e um passatempo.
você vai obter todas essas deduções de impostos do Cronograma C Se você é independente, mas você está praticamente sem sorte se a sua empresa é um hobby., Costumava ser que você poderia deduzir despesas até o montante de renda que você recebeu de seu empreendimento, se você discriminou, mas o TCJA revogou esta dedução, pelo menos até 2025.
seu hobby não é uma empresa se você não mostrou um lucro líquido com ele em pelo menos três dos últimos cinco anos fiscais. Uma exceção existe se você estiver criando cavalos – neste caso, são dois em cada sete anos., Se você está apenas começando e este é o seu primeiro ano em sua empresa, você pode arquivar formulário 5213 para dar a si mesmo mais quatro anos para gerar um lucro, mas isso pode desencadear um olhar mais próximo pelo IRS, também.
as IRS provavelmente não considerarão a sua empresa uma empresa se você não depender do rendimento para fazer face às despesas ou dedicar o tempo, esforço e dinheiro necessários para maximizar os seus lucros. Em outras palavras, você tem que realmente trabalhar nele por uma quantidade significativa de tempo todos os dias. Vais precisar de registos para provar isto se fores auditado.,
você tem ativos ou dinheiro em outro país
Esta é uma grande. O IRS está particularmente interessado em contribuintes que têm ativos e dinheiro escondido em outros países, particularmente em nações com leis fiscais mais favoráveis do que aqueles nos EUA o IRS tem ramped acima de suas regras para os ativos ultramarinos, bem como o seu escrutínio de tais declarações fiscais.
as IRS podem normalmente aceder à informação da sua conta a partir de um banco estrangeiro, e fá-lo-á se sentir que pode dever impostos sobre o dinheiro que colocou lá., Na verdade, alguns bancos estrangeiros são obrigados a fornecer ao IRS listas de titulares de conta americanos. é obrigado a reportar todas as contas estrangeiras com saldos cumulativos totais superiores a 10 000 dólares no formulário 114 do FinCEN. Os activos estrangeiros avaliados em 50.000 dólares ou mais devem ser reportados no Formulário 8938 do IRS. Você vai cumprir a lei fiscal se você fizer isso, mas você também pode esperar que o IRS para verificar e certificar-se de que seus balanços de conta realmente são o que você afirmou que eles são.,
tem rendimentos de investimento
lembre-se, as IRS recebem cópias de todos os dados com o seu número de segurança social. Pode ser muito fácil ignorar ou interpretar mal alguns deles, especialmente quando se tem investimentos. Fique de olho nos 1099 formulários que chegarão depois do primeiro do ano, porque o IRS será.,se o IRS receber um 1099 mostrando que você recebeu juros ou dividendos e se esses juros ou dividendos não forem reportados na sua declaração fiscal, você receberá uma carta de Washington perguntando sobre isso. A carta não deve levar a uma auditoria completa, no entanto, se você simplesmente concordar com o ajuste de renda e pagar o imposto.
você reivindicou o EITC (EITC)
reivindicar o Earned Income Tax Credit é algo de um gatilho de auditoria automática, mas você provavelmente nem vai saber que o IRS está revendo seu retorno.,
a EITC é um crédito fiscal reembolsável que aumenta com o número de filhos a cargo que você tem. Existem limites de rendimento para a qualificação também. O IRS envia-lhe um cheque para a diferença se você é elegível para reclamar o EITC e o montante de crédito que você qualifica é mais do que qualquer imposto que você deve.
mas o governo não quer que o IRS faça isso antes de ter certeza absoluta de que você realmente tem o direito de reivindicar esses dependentes e que o rendimento que você está relatando é preciso., The Protecting Americans from Tax Hikes (PATH) Act therefore prohibits the IRS from issuing refunds to any taxpayers who claim this credit until mid-February. Isto dá tempo à Agência para rever estes resultados e certificar-se de que está tudo em ordem.
a mesma regra aplica-se ao crédito adicional de imposto sobre o Filho.
não sues a matemática
a maioria das auditorias fiscais não são o resultado de erros matemáticos., Eles ocorrem porque algo sobre a sua situação financeira colocou você em uma categoria com o IRS que indica que você pode dever mais Dólares de imposto do que você diz que faz. E, pelo lado positivo, o IRS indica que cerca de 30.000 dos cerca de um milhão de auditorias realizadas em 2018 resultaram em reembolsos adicionais aos contribuintes.
Se suas deduções são legítimas, por todos os meios reclamá-las, porque você tem direito a elas. Prepara-te para prová-los e confirmá-los, se te pedirem.,
