- a regra de 55 é uma disposição do IRS que permite que os 55 ou mais velhos se retirem do seu 401(k) precocemente sem penalização.,a excepção pode aplicar-se às pessoas que abandonam voluntariamente ou involuntariamente a sua entidade patronal. a regra dos 55 aplica-se apenas ao seu actual plano de reforma no local de trabalho e não o impede de pagar um imposto regular sobre o rendimento aquando da retirada.
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é bastante fácil contribuir para um plano 401(k) ou 403(b). Mas recuperar o dinheiro destas contas de reforma no local de trabalho pode ser mais difícil. A menos que tenhas pelo menos 59 anos e meio, normalmente despoleta impostos e penalidades.,mas aqueles que atingiram a idade de 55 anos têm uma opção especial para aceder aos seus fundos sem penalizações. Esta “regra de 55” poderia economizar dinheiro sério se você quiser se aposentar mais cedo ou precisa fazer uma retirada de uma vez do seu plano para cobrir uma grande despesa.
Qual é a regra de 55?
para desencorajar a utilização de fundos do plano de reforma para despesas de não reforma, o IRS normalmente não permite que você se retire do seu 401(k) early-“early” sendo definido como antes da idade 59 1/2.,
Se o fizer, está cheio de impostos sobre o rendimento — uma percentagem automática de 20% do montante que retira-mais uma penalização fiscal adicional de 10%.
mas o IRS faz uma excepção para as pessoas de meia-idade. Poupa-lhe a pena de 10% se se tiver separado da sua entidade patronal e tiver mais de 55 anos. Se você é um trabalhador de Segurança Pública (Polícia ou correcional, bombeiro, socorrista EMS), você pode ser tão jovem quanto 50.
A regra dos 55, Como é coloquialmente conhecida, pode aplicar-se quer tenha deixado o seu emprego voluntariamente ou tenha sido despedido. Mas a partida deve acontecer depois que você atingir a idade apropriada., Por isso, se se reformasse aos 54 anos, não seria elegível para a regra dos 55 anos, mesmo depois do seu 55º aniversário.não se esqueça que a regra dos 55 não elimina as suas obrigações em matéria de imposto sobre o rendimento dos seus 401(k) levantamentos-apenas a penalização de 10%. Com um tradicional 401 (k), isso significa que você deve imposto sobre qualquer montante que você tirar. Com um Roth 401 (k), isso significa quaisquer ganhos gerados pela conta se você o manteve por menos de cinco anos.
limites da regra de 55
é claro, o IRS nunca torna nada simples., Aqui estão as principais limitações para ter em mente com a regra de 55 e sua elegibilidade:
- tem que ser um 401(k). Um mal-entendido comum com a regra dos 55 é que ela se aplica a todas as contas de reforma. Mas, de facto, as contas individuais de reforma não são elegíveis para esta excepção.só funciona com o seu actual 401 (k). Qualquer dinheiro numa conta de um antigo emprego não é coberto pela regra dos 55.pode não se aplicar ao seu 401(k)., Embora os empregadores possam permitir que as distribuições antecipadas (IRS falam por levantamentos) deixem empregados com 55 anos de idade, eles não são obrigados a fazê-lo. Por isso, é crucial perguntar ao administrador do plano 401(k) da sua empresa se os levantamentos antecipados, e portanto a regra de 55, são permitidos.
como tirar partido da regra de 55
a regra de 55 pode ser um factor decisivo para aqueles que estão a considerar a reforma antecipada. Também ajuda se você foi inesperadamente reduzido e precisa de uma soma considerável imediatamente: para cobrir contas médicas ou pagar a sua hipoteca mais cedo., Embora seja geralmente aconselhável manter o dinheiro em seu plano o maior tempo possível, pode haver momentos em que a utilização faz sentido financeiro.tal como mencionado anteriormente, as IRAs e a alínea k)do ponto 401 dos empregadores anteriores não são elegíveis para a regra dos 55. No entanto, o dinheiro nestas outras contas de aposentadoria qualificada pode tornar-se elegível, rolando-os para o seu atual 401(k).
Este é um grande negócio, uma vez que poderia ajudá-lo a acessar uma piscina de poupança muito maior antes de idade 59 1/2. Como só os empregados activos podem fazer capotamentos, tens de resolver isto antes de deixares o emprego., E verifique com o seu empregador para ver se ele permite rollovers em seu plano 401(k) (nem todos fazem).em qualquer caso, deve considerar o momento da sua retirada. Tomá-lo no ano em que você se aposentar vai aumentar o seu rendimento tributável e poderia colocá-lo em uma maior taxa de imposto. Por isso, esperar para fazer o seu primeiro levantamento até pelo menos no próximo mês de janeiro, após a sua saída do emprego, poderia poupar-lhe dinheiro na sua conta de impostos.,
alternativas à regra de 55 retiradas
Se você não cumprir os requisitos de elegibilidade para a regra de 55, ou mesmo se você fizer, pode haver outras maneiras de evitar a pena de 10%. uma opção seria a criação de um plano de pagamentos periódicos substancialmente igual. Você pode estabelecer um desses planos em qualquer idade. Mas você deve concordar em receber pagamentos iguais por pelo menos cinco anos ou até a idade 59 1/2 (o que for mais tarde).
segunda opção: veja se você se qualifica para outra exceção de IRS porque você ficou incapacitado ou está dividindo ativos em um divórcio., Outras distribuições de dificuldade aplicam-se a despesas de casa, despesas médicas, e outras necessidades financeiras terríveis.finalmente, sob o Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act, o IRS está permitindo a qualquer um até US $ 100.000 de retiradas sem penalidades relacionadas ao coronavirus até 31 de dezembro.
the financial takeaway
Just because the rule of 55 makes penalty-free levantamentos possible, it doesn’t necessarely mean you should rush to tap your 401(k)., Quanto mais tempo o seu dinheiro for investido, mais tempo você dá seus investimentos para crescer imposto-diferido e para juros compostos para trabalhar a seu favor.
mas você pode finalmente decidir que uma retirada antecipada de 401(k) é o movimento certo para a sua situação. E aproveitando a regra dos 55, você pode enviar mais desses levantamentos para o seu próprio bolso e menos para o IRS.
