Los estudios han demostrado que preparar una declaración de impuestos y, por extensión, arriesgarse a una auditoría del IRS en realidad puede elevar la presión arterial de algunas personas. Pero puede animarse, porque las auditorías fiscales en toda regla no ocurren con tanta frecuencia. El IRS está auditando menos declaraciones debido a los recortes del presupuesto federal que han afectado el tamaño del personal. Solo el 0.59% de todas las devoluciones individuales obtuvieron una revisión intensa en 2018, frente al 1.11% en 2010.,
dicho esto, los contribuyentes comúnmente cometen algunos errores que aumentan la posibilidad de que un agente eche un segundo vistazo a sus declaraciones.
El activador de la computadora
El IRS tiene un sistema informático llamado función de información discriminante (DIF) que está específicamente diseñado para detectar anomalías en las declaraciones de impuestos. Escanea cada declaración de impuestos que recibe el IRS. DIF busca cosas como información duplicada-tal vez dos o más personas afirmaron el mismo dependiente—, así como deducciones y créditos que simplemente no tienen sentido.,
la computadora compara cada declaración con las de otros contribuyentes que obtuvieron aproximadamente los mismos ingresos. Por ejemplo, la mayoría de las personas que ganan 4 40,000 al año no dan 3 30,000 de ese dinero a la caridad y reclaman una deducción por ello, por lo que DIF está prácticamente garantizado para lanzar una bandera si lo haces. La bandera de DIF solicita la revisión por parte de agentes humanos.
usted gana mucho muy poco
El IRS no va a perder su tiempo en una auditoría a menos que los agentes estén razonablemente seguros de que el contribuyente debe impuestos adicionales y hay una buena posibilidad de que el IRS pueda cobrar ese dinero., Esto pone el foco en las personas de altos ingresos.
la mayoría de las declaraciones auditadas son para contribuyentes que ganan 5 500,000 al año o más, y la mayoría de ellos tenían ingresos de más de 1 1 millón. Estos son los únicos rangos de ingresos que estuvieron sujetos a más de un 1% de probabilidad de una auditoría en 2018.
por el contrario, tiene una mayor probabilidad de ser auditado si logra eliminar todos o la mayor parte de sus ingresos mediante el uso de deducciones fiscales. Solo el 1.1% de los contribuyentes que ganan entre 5 500,000 y 1 1 millón fueron auditados en 2018, mientras que 2.,El 04% de los que no reportaron ingresos brutos ajustados se encontraron bajo el microscopio del IRS.
de acuerdo con las estadísticas del IRS, usted está más seguro si reporta ingresos en el vecindario de 2 25,000 a.200,000. Estos contribuyentes fueron los menos auditados en 2016.
usted pasó por alto los ingresos
Su empleador debe emitir un W-2 para sus ganancias y enviar una copia al IRS también. Los contratistas independientes y los trabajadores independientes reciben los formularios 1099-MISC, generalmente cuando se les paga más de 6 600 por servicios, y el IRS también recibe copias de estos.,
puede esperar un Formulario 1099-INT o 1099-DIV al final del año si tiene ingresos por intereses o dividendos y, sí, el IRS recibe una copia. Incluso puede esperar que usted y la agencia reciban un Formulario W-2G si gana a lo grande en el casino o golpea la lotería.
todos estos formularios de información se introducen en el DIF, por lo que sube la bandera si su declaración de impuestos no incluye ninguna de estas fuentes de ingresos.,
con muy pocas excepciones, todos los ingresos que reciba están sujetos a impuestos y deben ser reportados, incluyendo propinas, dinero en efectivo que le pagaron por servicios o ingresos que caen por debajo del umbral de 6 600, por lo que no requiere el Formulario 1099-MISC. Todavía tienes que pagar impuestos por ello.
La pensión alimenticia es una excepción a partir de enero. 1, 2019, Gracias a la Ley de recortes de impuestos y empleos (TCJA). Los cónyuges que reciben pensión alimenticia ya no tienen que reportarla y pagar impuestos sobre esos ingresos.,
usted gastó o depositó mucho efectivo
bajo la Ley de secreto bancario, se requiere que varios tipos de negocios notifiquen al IRS y otras agencias federales cada vez que alguien participe en grandes transacciones en efectivo que involucren más de $10,000. La idea es frustrar las actividades ilegales. Un efecto secundario es que puede esperar que el IRS se pregunte de dónde vino ese dinero si deposita o deposita mucho dinero en efectivo por alguna razón, particularmente si sus ingresos reportados no lo respaldan.
El IRS será notificado si usted hace un depósito grande sobre esta cantidad., Debe estar preparado para mostrar cómo y por qué recibió ese dinero si presenta una declaración de impuestos.
estas normas de información para las instituciones bancarias y financieras también imponen límites de tiempo. Un depósito de Monday 9,999 el lunes puede ser reportado a menos que deposite additional 1 adicional o más el martes. El IRS dice que está «estructurando» su depósito en este caso, y también hay reglas en contra de esto.
usted reclamó muchas deducciones detalladas
El IRS espera que los contribuyentes vivan dentro de sus posibilidades., Ganan, pagan sus cuentas, y tal vez tienen la suerte de ahorrar e invertir un poco de dinero también. Puede desencadenar una auditoría si estás gastando y reclamando deducciones de impuestos por una parte significativa de tus ingresos.
este disparador generalmente entra en juego cuando los contribuyentes detallan. La Madre Teresa podría haber sido capaz de salirse con la suya dando el 75% de sus ingresos a la caridad, pero no es un escenario realista para la mayoría de las personas., Del mismo modo, si afirma que gastó mucho en intereses hipotecarios cuando simplemente no gana lo suficiente en función de sus ingresos reportados para calificar para una hipoteca tan grande, ese escenario también planteará preguntas.
evite problemas haciendo que se evalúe el artículo, obteniendo un recibo y presentando el formulario 8283 con su declaración de impuestos si regala algo que tenga un valor superior a $500.,
usted es autónomo
los propietarios únicos y autónomos tienen derecho a una serie de deducciones fiscales que la mayoría de los demás contribuyentes no pueden compartir, como deducciones de oficina en casa, deducciones de millas y deducciones por comidas, viajes y entretenimiento. Estos gastos se contabilizan en el Anexo C y se deducen de sus ganancias para determinar su ingreso imponible de su negocio.
DIF está buscando deducciones que estén por encima de la norma para varias profesiones., Es de esperar que gastes aproximadamente el 15% de tus ingresos en viajes cada año si eres un marchante de arte, porque eso es lo que gastan otros marchantes de arte. Probablemente puede esperar que el IRS eche un vistazo más de cerca a su declaración si reclama el 30%.
¿ha notado esos códigos ocupacionales que aparecen en su declaración de impuestos? El IRS los usa para asegurarse de que sus gastos de viaje estén en línea con otros que reportan esos mismos códigos. Lo más probable es que obtenga una segunda mirada del IRS si ha reclamado mucho más que el promedio de su profesión.,
del mismo modo, si usa su automóvil para fines comerciales y desea deducir sus gastos o millas, el IRS no quiere escuchar que el 100% de su viaje fue únicamente para fines comerciales, especialmente si no tiene otro vehículo disponible para uso personal. Presumiblemente, condujiste para hacer recados personales en algún momento.
su negocio está basado en el hogar
El IRS sabe que los contribuyentes que reclaman deducciones de la oficina en el hogar a menudo se equivocan con las reglas, por lo que hay potencialmente algunos dólares de impuestos adicionales que se tienen aquí.,
la regla de hierro es que debe usar su área de oficina en casa para negocios, y solo negocios. Usted—y los miembros de su familia-literalmente no pueden hacer nada más en ese espacio. Revise la publicación 587 del IRS si planea reclamar una deducción por una oficina en el hogar. Querrás hacer esto bien.
usted es dueño de un negocio en efectivo
operando un negocio en su mayoría en efectivo—nadie le está emitiendo 1099s por sus servicios, sino que están entregando 5 50 por ese corte de pelo—puede ponerlo en el radar del IRS también.,
los negocios que entran en esta categoría incluyen salones, restaurantes, bares, Lavaderos de autos y servicios de taxi, según el IRS. Tal vez injustamente, el gobierno toma la posición de que es bastante fácil para los propietarios de negocios en efectivo meter esos billetes de 5 50 en sus bolsillos y olvidarse de ellos en el momento de los impuestos.
una bandera subirá si su estilo de vida es tal que su ingreso reportado no es lo suficientemente significativo como para pagar todas sus facturas. ¿Cómo sabría el IRS sobre su estilo de vida? Toma consejos de ciudadanos preocupados., El IRS podría averiguarlo si has hecho algunos enemigos a lo largo de los años y estás conduciendo un Ferrari mientras reportas ingresos de 5 50,000.
reclamas tu Hobby como negocio
tal vez crías cachorros y los vendes. ¿Esto significa que trabaja por cuenta propia? Posiblemente, pero un montón de normas fiscales determinan la distinción entre un negocio y un hobby.
obtendrá todas esas deducciones de impuestos ordenadas del horario C si trabaja por cuenta propia, pero casi no tiene suerte si su empresa es un pasatiempo., Solía ser que usted podría deducir los gastos hasta la cantidad de ingresos que recibió de su esfuerzo si detalló, pero la TCJA ha derogado esta deducción, al menos hasta 2025.
su hobby no es un negocio si no ha mostrado un beneficio neto de él en al menos tres de los últimos cinco años fiscales. Existe una excepción si estás criando caballos—en este caso, son dos de cada siete años., Si recién está comenzando y este es su primer año en su empresa, puede presentar el formulario 5213 para darse cuatro años más para generar una ganancia, pero esto también puede desencadenar una mirada más cercana por parte del IRS.
El IRS probablemente no considerará su empresa como un negocio si no depende de los ingresos para llegar a fin de mes o si dedica el tiempo, el esfuerzo y el dinero necesarios para maximizar sus ganancias. En otras palabras, tienes que trabajar realmente en ello durante una cantidad significativa de tiempo cada día. Necesitarás registros para probar esto si eres auditado.,
tiene activos o efectivo en otro país
Este es uno grande. El IRS está particularmente interesado en los contribuyentes que tienen activos y efectivo escondido en otros países, particularmente en naciones con leyes fiscales más favorables que las de los EE.UU. el IRS ha aumentado sus reglas para los activos en el extranjero, así como su escrutinio de tales declaraciones de impuestos.
el IRS generalmente puede acceder a la información de su cuenta de un banco extranjero, y lo hará si siente que puede deber impuestos sobre el dinero que ha colocado allí., De hecho, algunos bancos extranjeros están obligados a proporcionar al IRS listas de titulares de cuentas estadounidenses.
está obligado a reportar todas las cuentas extranjeras con saldos acumulados Totales de más de $10,000 en el formulario 114 de FinCEN. Los activos extranjeros valorados en 5 50,000 o más deben ser reportados en el Formulario 8938 del IRS. Usted cumplirá con la ley tributaria si lo hace, pero también puede esperar que el IRS verifique y se asegure de que los saldos de su cuenta realmente sean lo que usted ha afirmado que son.,
usted tiene ingresos de inversión
recuerde, el IRS recibe copias de todas las declaraciones de información que llevan su número de Seguro Social. Puede ser demasiado fácil pasar por alto o malinterpretar algunos de ellos, particularmente cuando tiene inversiones. Esté atento a los formularios 1099 que llegarán después del primer día del año, porque el IRS lo hará.,
si el IRS recibe un 1099 que muestra que le pagaron intereses o dividendos y si ese interés o esos dividendos no se reportan en su declaración de impuestos, recibirá una carta de Washington informándole al respecto. Sin embargo, la carta no debería llevar a una auditoría completa si simplemente acepta el ajuste de ingresos y paga el impuesto.
usted reclamó el Crédito Tributario por Ingreso del trabajo (EITC)
reclamar el Crédito Tributario por Ingreso del trabajo es algo así como un disparador automático de auditoría, pero probablemente ni siquiera sabrá que el IRS está revisando su declaración.,
el EITC es un crédito fiscal reembolsable que aumenta con el número de dependientes menores que tiene. También hay límites de ingresos Para calificar. El IRS le envía un cheque por la diferencia si usted es elegible para reclamar el EITC y la cantidad de crédito para la que califica es más que cualquier impuesto que deba.
pero el gobierno no quiere que el IRS haga eso antes de asegurarse absolutamente de que realmente tiene derecho a reclamar a esos dependientes y que los ingresos que está reportando son precisos., Por lo tanto, la Ley de protección de los estadounidenses contra aumentos de impuestos (PATH, por sus siglas en inglés) prohíbe al IRS emitir reembolsos a cualquier contribuyente que reclame este crédito hasta mediados de febrero. Esto le da tiempo a la agencia para revisar estas declaraciones y asegurarse de que todo está en el up-and-up.
la misma regla se aplica al crédito fiscal adicional por hijos.
no te preocupes por las matemáticas
la mayoría de las auditorías fiscales no son el resultado de errores matemáticos., Ocurren porque algo acerca de su situación financiera lo colocó en una categoría con el IRS que indica que podría deber más Dólares de impuestos de los que dice que debe. Y por el lado positivo, el IRS indica que casi 30,000 de los aproximadamente 1 millón de auditorías realizadas en 2018 resultaron en que los contribuyentes obtuvieran reembolsos adicionales.
Si sus deducciones son legítimas, por todos los medios reclamarlas, porque usted tiene derecho a ellas. Solo prepárate para probarlos y fundamentarlos si te lo piden.,
