- La regla de 55 es una disposición del IRS que permite a los mayores de 55 años retirarse de su 401(k) antes de tiempo sin penalización.,
- la excepción puede aplicarse a aquellos que están dejando a su empleador, ya sea voluntaria o involuntariamente.
- La regla de 55 se aplica solo a su plan de jubilación Actual en el lugar de trabajo y no le evita pagar el impuesto sobre la renta regular por el retiro.
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es bastante fácil contribuir a un plan 401(k) o 403(B). Pero recuperar su dinero de estas cuentas de jubilación en el lugar de trabajo puede ser más difícil. A menos que tenga al menos 59 1/2 años de edad, generalmente desencadena impuestos y multas.,
pero aquellos que han alcanzado la edad de 55 años tienen una opción especial para acceder a sus fondos sin penalización. Esta «regla de los 55» podría ahorrarle mucho dinero si desea jubilarse anticipadamente o necesita hacer un retiro único de su plan para cubrir un gasto importante.
¿Cuál es la regla de 55?
para desalentar el uso de los fondos del plan de jubilación para gastos no jubilatorios, el IRS normalmente no le permite retirarse de su 401(k) temprano-«temprano» se define como antes de los 59 años 1/2.,
si lo hace, está abatido con impuestos sobre la renta, un 20% automático de la cantidad que saca, más una multa fiscal adicional del 10%.
pero el IRS hace una excepción para las personas de mediana edad. Le ahorra la multa del 10% si se ha separado de su empleador y tiene más de 55 años. Si usted es un trabajador de seguridad pública (policía o oficial correccional, bombero, socorrista de EMS), puede tener tan solo 50 años.
la regla del 55, como se la conoce coloquialmente, se puede aplicar tanto si renuncias a tu trabajo voluntariamente como si te despiden. Pero la salida debe ocurrir después de alcanzar la edad apropiada., Por lo tanto, si se jubiló a los 54 años, no sería elegible para la regla de los 55, incluso después de cumplir 55 años.
tenga en cuenta que la regla de 55 no elimina sus obligaciones de impuestos sobre la renta en sus retiros 401(k), solo la multa del 10%. Con un 401(k) tradicional, eso significa que debe impuestos sobre cualquier cantidad que retire. Con un Roth 401 (k), eso significa cualquier ganancia generada por la cuenta si la ha mantenido por menos de cinco años.
límites de la regla de 55
Por supuesto, el IRS nunca hace nada simple., Estas son las limitaciones clave a tener en cuenta con la regla de 55 y su elegibilidad:
- tiene que ser un 401 (k). Un malentendido común con la regla de 55 es que se aplica a todas las cuentas de jubilación. Pero, de hecho, las cuentas de jubilación individuales no son elegibles para esta excepción.
- solo funciona con su 401(k) actual. Así que cualquier dinero en una cuenta de un antiguo trabajo no está cubierto por la regla de 55.
- Es posible que no se aplique a su 401(k)., Si bien los empleadores pueden permitir distribuciones anticipadas (el IRS habla por retiros) a los empleados de 55 años que se van, no están obligados a hacerlo. Por lo tanto, es crucial preguntar al administrador del plan 401(k) de su empresa si se permiten retiros anticipados, y por lo tanto la regla de 55.
cómo aprovechar la regla de 55
la regla de 55 podría ser un factor decisivo para aquellos que están considerando la jubilación anticipada. También ayuda si ha sido reducido inesperadamente y necesita una suma considerable de inmediato: para cubrir las facturas médicas o pagar su hipoteca antes de tiempo., Si bien por lo general es recomendable mantener el dinero en su plan el mayor tiempo posible, puede haber momentos en que tocar tiene sentido financiero.
como se mencionó anteriormente, las cuentas IRA y las cuentas 401 (k)de empleadores anteriores no son elegibles para la excepción de la regla 55. Sin embargo, el dinero en estas otras cuentas de jubilación calificadas puede ser elegible al transferirlas a su 401(k) actual.
esto es un gran problema, ya que podría ayudarlo a acceder a un fondo de ahorros mucho más grande antes de los 59 años 1/2. Por supuesto, ya que solo los empleados activos pueden hacer rollovers, tendría que cuadrar todo esto antes de dejar el trabajo., Y consulte con su empleador para ver si permite que se transfieran a su plan 401(k) (no todos lo hacen).
en cualquier caso, debe considerar el momento de su retiro. Tomarlo en el año en que se jubile aumentará su ingreso imponible y podría llevarlo a un nivel impositivo más alto. Por lo tanto, esperar para hacer su primer retiro hasta al menos el próximo enero después de la salida de su trabajo podría ahorrarle dinero en su factura de impuestos.,
alternativas a la regla de 55 retiros
si no cumple con los requisitos de elegibilidad para la regla de 55, o incluso si lo hace, puede haber otras formas de evitar la penalización del 10%.
una opción sería establecer un plan de pagos periódicos sustancialmente igual. Puede establecer uno de estos planes a cualquier edad. Pero debe aceptar recibir pagos iguales por al menos cinco años o hasta los 59 años 1/2 (lo que ocurra más tarde).
segunda opción: vea si califica para otra excepción del IRS porque se ha incapacitado o está dividiendo activos en un divorcio., Otras distribuciones por dificultades se aplican a los gastos del hogar, gastos médicos y otras necesidades financieras extremas.
finalmente, bajo la Ley de ayuda, alivio y seguridad económica del Coronavirus, el IRS está permitiendo a cualquier persona hasta withdrawals 100,000 de retiros relacionados con el coronavirus sin multas hasta el 31 de diciembre.
the financial takeaway
solo porque la regla de 55 hace posibles retiros sin penalización, no significa necesariamente que deba apresurarse a tocar su 401(k)., Cuanto más tiempo se invierta su dinero, más tiempo le dará a sus inversiones para crecer con impuestos diferidos y para que el interés compuesto funcione a su favor.
pero en última instancia, puede decidir que un retiro temprano de 401(k) es la decisión correcta para su situación. Y al aprovechar la regla de 55, puede enviar más de esos retiros a su propio bolsillo y menos al IRS.
