Fondi comuni di investimento le distribuzioni di plusvalenze si verificano ogni volta che i gestori di fondi comuni di investimento vendono azioni di titoli detenuti all’interno di un fondo. Queste distribuzioni sono imponibili agli azionisti del fondo a meno che il fondo è di proprietà in un conto fiscale differita, come un IRA o 401(k).
Le tasse da distribuzioni di plusvalenze possono prenderti alla sprovvista se non hai familiarità con quello che sono e non te le aspetti., Gli investitori istruiti possono ridurre al minimo le tasse dovute dalle distribuzioni di plusvalenze di fondi comuni di investimento imparando le basi.
Che cos’è una distribuzione delle plusvalenze?
Gli azionisti di fondi comuni di investimento affrontano la possibilità di ricevere distribuzioni di plusvalenze dai loro fondi comuni di investimento ogni anno intorno a novembre o dicembre. Queste distribuzioni sono il risultato della vendita di azioni da parte della direzione di una o più partecipazioni del fondo durante l’anno fiscale.,
Le plusvalenze possono verificarsi se il gestore del fondo decide di vendere azioni a causa delle mutevoli prospettive, o anche se il fondo deve semplicemente raccogliere denaro per i rimborsi degli azionisti. Il fondo deve distribuire almeno il 95% dei suoi guadagni e le imposte risultanti agli azionisti se il titolo è scambiato superiore a quando il gestore del fondo inizialmente acquistato.
Come funziona una distribuzione delle plusvalenze?
Diciamo che XYZ Mutual Fund ha acquistato 100.000 azioni di una società 20 anni fa per $1., Il fondo vende le azioni oggi per $50, che si traduce in una plusvalenza a lungo termine di $49 per azione. Il fondo deve distribuire il guadagno agli azionisti attuali, e gli azionisti devono segnalare il guadagno sulle loro dichiarazioni dei redditi personali.
Potrebbe sembrare una buona cosa ricevere una distribuzione delle plusvalenze, ma in realtà non c’è alcun valore economico positivo per la distribuzione.
Si supponga di possedere 1.000 azioni di XYZ Mutual Fund e reinvestire tutte le plusvalenze e dividendi., Il tuo investimento nel fondo è pari a $10.000 se il fondo ha un valore patrimoniale netto (NAV) di $10 per azione.
Il guadagno sulla vendita di azioni è il 10% del valore patrimoniale netto totale del fondo, o $1 per azione, se il fondo distribuisce plusvalenze a lungo termine. Gli azionisti riceveranno $1 per ogni azione che possiedono alla data di registrazione e il NAV del fondo sarà ridotto di $1 alla data di stacco cedola. Riceverai $1.000 come risultato, che viene automaticamente reinvestito nel fondo.,
Possiedi ancora $10.000 del fondo, supponendo che non ci siano cambiamenti nel valore di mercato.
Il NAV del fondo è stato ridotto a $9 dalla distribuzione delle plusvalenze di $1, e hai reinvestito il guadagno per darti un totale di 1,111.11 azioni: reinv 1,000 reinvestiti nel nuovo NAV di works 9 funziona a 111.11 azioni. Avresti 1.000 azioni a 9 9 e cash 1.000 in contanti se non reinvestissi il guadagno. In ogni caso, hai 10.000 dollari.
Devo pagare l’imposta sulle plusvalenze?,
Plusvalenze distribuzioni si traducono in una fattura fiscale se si possiede fondi comuni di investimento in un conto imponibile, ma non impatto piani di pensionamento. Il reinvestimento dei guadagni viene aggiunto alla base di costo, che riduce il guadagno imponibile quando il fondo viene infine venduto.
Si potrebbe desiderare di concentrarsi su fondi a basso fatturato, che includono fondi indicizzati, fondi comuni di investimento fiscale efficiente, e anche alcuni fondi gestiti attivamente, se si possiede fondi comuni di investimento in un conto imponibile.,
Considera di visitare il sito Web della tua società di fondi a partire da ottobre di ogni anno per determinare se e quando ci saranno distribuzioni di plusvalenze. Pesare i vantaggi e gli svantaggi di possedere il fondo se si prevede che le distribuzioni siano grandi. Si potrebbe desiderare di vendere il fondo per evitare la distribuzione.
Tenete a mente, tuttavia, che si esegue afoul di IRS wash regole di vendita se si riacquista il fondo entro 30 giorni, sia nel vostro conto imponibile o nel vostro IRA., Una vendita di lavaggio accade anche se si vende un titolo in perdita e acquistare titoli sostanzialmente identici entro 30 giorni.
Key Takeaways
- I fondi comuni di investimento spesso vendono azioni di una o più partecipazioni del fondo alla fine dell’anno.
- Queste distribuzioni possono verificarsi a causa di cambiamenti nel mercato o perché il fondo deve raccogliere denaro.
- Si potrebbe realizzare una plusvalenza a lungo o breve termine come risultato, portando le tasse dovute.
- Puoi vendere un fondo per evitare distribuzioni se capisci le regole.,
- Le tasse su queste distribuzioni non influenzano i piani di pensionamento.
