Studi hanno dimostrato che la preparazione di una dichiarazione dei redditi e, per estensione, rischiando un audit IRS può effettivamente aumentare la pressione sanguigna di alcune persone. Ma puoi prendere il cuore, perché le verifiche fiscali in piena regola non accadono così spesso. L’IRS sta verificando un minor numero di ritorni a causa di tagli di bilancio federali che hanno colpito le dimensioni del personale. Solo lo 0,59% di tutti i rendimenti individuali ha ottenuto una revisione intensa in 2018, in calo da 1.11% in 2010.,
Detto questo, i contribuenti commettono comunemente alcuni errori che aumentano la possibilità che un agente dia una seconda occhiata ai loro rendimenti.
Il trigger del computer
L’IRS ha un sistema informatico chiamato Discriminant Information Function (DIF) che è specificamente progettato per rilevare anomalie nelle dichiarazioni dei redditi. Analizza ogni dichiarazione dei redditi che l’IRS riceve. DIF cerca cose come informazioni duplicate-forse due o più persone hanno sostenuto lo stesso dipendente—così come deduzioni e crediti che semplicemente non hanno senso.,
Il computer confronta ogni ritorno a quelli di altri contribuenti che hanno guadagnato circa lo stesso reddito. Ad esempio, la maggior parte delle persone che guadagnano 4 40.000 all’anno non danno 3 30.000 di quei soldi in beneficenza e rivendicano una detrazione per questo, quindi DIF è praticamente garantito per lanciare una bandiera se lo fai. Il flag DIF richiede la revisione da parte degli agenti umani.
Guadagni molto molto poco
L’IRS non sprecherà il suo tempo in un audit a meno che gli agenti non siano ragionevolmente sicuri che il contribuente debba tasse aggiuntive e ci sono buone probabilità che l’IRS possa raccogliere quei soldi., Questo mette l’accento sui percettori ad alto reddito.
La maggior parte dei rendimenti controllati sono per i contribuenti che guadagnano $500.000 un anno o più, e la maggior parte di loro aveva redditi di oltre $1 milione. Queste sono le uniche fasce di reddito che sono state soggette a più dell ‘ 1% di possibilità di un audit in 2018.
Al contrario, hai maggiori probabilità di essere controllato se riesci a spazzare via tutto o la maggior parte del tuo reddito attraverso l’uso di detrazioni fiscali. Solo l ‘ 1,1% dei contribuenti che guadagnano tra $500.000 e million 1 milione sono stati controllati in 2018, mentre 2.,04% di coloro che non hanno riportato reddito lordo rettificato si sono trovati sotto il microscopio IRS.
Secondo le statistiche IRS, sei più sicuro se si segnala reddito nel quartiere di $25.000 a $200.000. Questi contribuenti sono stati controllati il meno nel 2016.
Hai trascurato il reddito
Il tuo datore di lavoro deve emettere un W-2 per i tuoi guadagni e inviarne una copia all’IRS. Appaltatori indipendenti e liberi professionisti ricevono moduli 1099-MISC, in genere quando vengono pagati più di $600 per i servizi, e l’IRS ottiene copie di questi, anche.,
Ci si può aspettare un modulo 1099-INT o 1099-DIV alla fine dell’anno se si dispone di interessi o dividendi e, sì, l’IRS ottiene una copia. Puoi anche aspettarti che tu e l’agenzia riceverete un modulo W-2G se vinci alla grande al casinò o premi alla lotteria.
Tutte queste forme di informazione sono alimentati in DIF, così su va la bandiera se la dichiarazione dei redditi non riesce a includere una di queste fonti di reddito.,
Con pochissime eccezioni, tutto il reddito che ricevi è imponibile e deve essere segnalato, inclusi suggerimenti, denaro pagato per i servizi o reddito che rientra nella soglia di $600 quindi non richiede il modulo 1099-MISC. Devi ancora pagare le tasse su di esso.
Gli alimenti sono un’eccezione a partire da jan. 1, 2019, grazie ai tagli fiscali e al Jobs Act (TCJA). I coniugi che ricevono gli alimenti non devono più segnalarlo e pagare le tasse su quel reddito.,
Hai speso o depositato un sacco di denaro
Sotto il Bank Secrecy Act, vari tipi di imprese sono tenuti a notificare l’IRS e altre agenzie federali ogni volta che qualcuno si impegna in grandi operazioni di cassa che coinvolgono più di $10.000. L’idea è di contrastare le attività illegali. Un effetto collaterale è che ci si può aspettare l’IRS a chiedersi dove quel denaro è venuto da se si plunk giù o depositare un sacco di soldi per qualche motivo, in particolare se il reddito riportato non lo supporta.
L’IRS verrà avvisato se si effettua un grande deposito su tale importo., Si dovrebbe essere pronti a mostrare come e perché hai ricevuto quei soldi se si file una dichiarazione dei redditi.
Queste regole di segnalazione per le istituzioni bancarie e finanziarie impongono limiti di tempo. Un deposito di Monday 9,999 il Lunedi potrebbe essere segnalato a meno che non si deposita un ulteriore $1 o più il Martedì. L’IRS dice che stai “strutturando” il tuo deposito in questo caso, e ci sono regole anche contro questo.
Hai sostenuto un sacco di deduzioni dettagliate
L’IRS si aspetta che i contribuenti vivranno all’interno dei loro mezzi., Guadagnano, pagano le bollette e forse hanno la fortuna di risparmiare e investire anche un po ‘ di soldi. Può attivare un audit se stai spendendo e rivendicando detrazioni fiscali per una parte significativa del tuo reddito.
Questo trigger in genere entra in gioco quando i contribuenti itemize. Madre Teresa potrebbe essere stata in grado di farla franca dando il 75% del suo reddito in beneficenza, ma non è uno scenario realistico per la maggior parte delle persone., Allo stesso modo, se si sostiene che hai speso molto su interessi ipotecari quando semplicemente non guadagnare abbastanza in base al reddito riportato per qualificarsi per un mutuo così grande, che scenario solleverà domande pure.
Evitare problemi avendo l’articolo valutato, ottenere una ricevuta, e la presentazione del modulo 8283 con la dichiarazione dei redditi se si dà via tutto ciò che è valutato a più di $500.,
Sei un lavoratore autonomo
I proprietari individuali e i liberi professionisti hanno diritto a una serie di detrazioni fiscali che la maggior parte degli altri contribuenti non riesce a condividere, come le detrazioni dell’home office, le detrazioni di chilometraggio e le detrazioni per pasti, viaggi e intrattenimento. Queste spese sono conteggiati sul programma C e vengono detratti dai tuoi guadagni per determinare il reddito imponibile dal vostro business.
DIF è alla ricerca di detrazioni che sono al di sopra della norma per varie professioni., Ci si potrebbe aspettare che si dovrebbe spendere il 15% o giù di lì del vostro reddito in viaggio ogni anno se sei un mercante d’arte, perché questo è circa ciò che altri mercanti d’arte spendono. Probabilmente si può aspettare l’IRS per dare un’occhiata più da vicino il vostro ritorno se si sostiene il 30%.
Hai notato quei codici professionali che appaiono sulla tua dichiarazione dei redditi? L’IRS utilizza quelli per assicurarsi che le spese di viaggio sono in linea con gli altri che riportano quegli stessi codici. Molto probabilmente avrai un secondo sguardo dall’IRS se hai sostenuto molto di più della media per la tua professione.,
Allo stesso modo, se si utilizza l’auto per scopi commerciali e si desidera detrarre le spese o chilometraggio, l’IRS non vuole sentire che il 100% del vostro viaggio è stato esclusivamente per scopi commerciali, soprattutto se non si dispone di altri veicoli disponibili per uso personale. Presumibilmente, hai guidato per fare commissioni personali ad un certo punto.
Il tuo business è Home-Based
L’IRS sa che i contribuenti che sostengono detrazioni home office spesso ottenere le regole sbagliate, quindi ci sono potenzialmente alcuni dollari fiscali aggiuntivi per essere avuto qui.,
La regola ironclad è che è necessario utilizzare l’area home office per le imprese, e solo business. Tu—e i tuoi familiari-letteralmente non puoi fare nient’altro in quello spazio. Revisione IRS Pubblicazione 587 se avete intenzione di rivendicare una detrazione per un ufficio a casa. Ti conviene farlo bene.
Possiedi un business in contanti
Che gestisce un business per lo più in contanti—nessuno ti sta emettendo 1099 per i tuoi servizi, ma piuttosto stanno consegnando over 50 per quel taglio di capelli—può anche metterti sul radar dell’IRS.,
Le aziende che rientrano in questa categoria includono saloni, ristoranti, bar, autolavaggi e servizi di taxi, secondo l’IRS. Forse ingiustamente, il governo prende la posizione che è abbastanza facile per i proprietari di imprese di cassa per roba quei bills 50 bollette nelle loro tasche e dimenticare di loro al momento delle imposte.
Una bandiera salirà se il tuo stile di vita è tale che il tuo reddito riportato non è abbastanza significativo da pagare tutte le bollette. Come potrebbe l’IRS conoscere il tuo stile di vita? Ci vogliono suggerimenti da parte dei cittadini interessati., L’IRS potrebbe scoprirlo se hai fatto alcuni nemici nel corso degli anni e stai guidando in una Ferrari mentre stai segnalando un reddito di $50.000.
Rivendichi il tuo hobby come azienda
Forse allevi cuccioli e li vendi. Questo significa che sei un lavoratore autonomo? Forse, ma un sacco di regole fiscali determinano la distinzione tra un business e un hobby.
Otterrai tutte quelle detrazioni fiscali ordinate se sei un lavoratore autonomo, ma sei praticamente sfortunato se la tua impresa è un hobby., Ha usato essere che si potrebbe detrarre le spese fino alla quantità di reddito che hai ricevuto dal vostro sforzo se dettagliato, ma il TCJA ha abrogato questa deduzione, almeno attraverso 2025.
Il tuo hobby non è un business se non hai mostrato un utile netto da esso in almeno tre degli ultimi cinque anni fiscali. Un’eccezione esiste se stai allevando cavalli—in questo caso, sono due su sette anni., Se sei appena agli inizi e questo è il tuo primo anno presso la vostra impresa, è possibile presentare il modulo 5213 per darti altri quattro anni per generare un profitto, ma questo può innescare uno sguardo più attento da parte dell’IRS, anche.
L’IRS probabilmente non considererà la tua impresa un business se non dipendi dal reddito per sbarcare il lunario o dedicare il tempo, lo sforzo e il denaro necessari per massimizzare i tuoi profitti. In altre parole, devi lavorare davvero per una quantità significativa di tempo ogni giorno. Avrai bisogno di documenti per provarlo se sei controllato.,
Hai beni o denaro in un altro paese
Questo è un grande. L’IRS è particolarmente interessato a contribuenti che hanno beni e denaro nascosto in altri paesi, in particolare nelle nazioni con leggi fiscali più favorevoli rispetto a quelli negli Stati Uniti L’IRS ha dilagato le sue regole per i beni all’estero, nonché il suo controllo di tali dichiarazioni dei redditi.
L’IRS di solito può accedere alle informazioni del tuo account da una banca estera, e lo farà se si sente che si potrebbe dovere le tasse sul denaro che hai messo lì., Infatti, alcune banche straniere sono obbligate a fornire l’IRS con elenchi di titolari di conti americani.
Sei obbligato a segnalare tutti i conti esteri con saldi cumulativi totali superiori a $10,000 sul modulo FinCEN 114. Le attività estere del valore di $50.000 o più devono essere segnalate sul modulo IRS 8938. Potrai rispettare la legge fiscale se lo fai, ma si potrebbe anche aspettare l’IRS per controllare e assicurarsi che i saldi dei conti sono davvero quello che hai sostenuto loro di essere.,
Hai redditi da capitale
Ricordate, l’IRS riceve copie di tutte le informazioni restituisce recanti il vostro numero di previdenza sociale. Può essere fin troppo facile trascurare o fraintendere alcuni di loro, in particolare quando si dispone di investimenti. Tenete d’occhio per quei 1099 forme che arriveranno dopo il primo dell’anno, perché l’IRS sarà.,
Se l’IRS riceve un 1099 che mostra che ti sono stati pagati interessi o dividendi e se quell’interesse o quei dividendi non sono riportati sulla tua dichiarazione dei redditi, riceverai una lettera da Washington che lo informa. La lettera non dovrebbe portare a un audit in piena regola, tuttavia, se si accetta semplicemente l’adeguamento del reddito e si paga l’imposta.
Hai rivendicato l’Earned Income Tax Credit (EITC)
Rivendicare il Earned Income Tax Credit è qualcosa di un trigger di controllo automatico, ma probabilmente non saprai nemmeno che l’IRS sta rivedendo il tuo ritorno.,
L’EITC è un credito d’imposta rimborsabile che aumenta con il numero di figli a carico. Ci sono limiti di reddito per la qualificazione pure. L’IRS ti invia un assegno per la differenza se hai diritto a richiedere l’EITC e l’importo del credito si qualificano per è più di qualsiasi tassa che devi.
Ma il governo non vuole che l’IRS lo faccia prima di assicurarsi assolutamente che tu abbia davvero il diritto di rivendicare quei dipendenti e che il reddito che stai segnalando sia accurato., Il Protecting Americans from Tax Hikes (PATH) Act proibisce quindi all’IRS di emettere rimborsi a tutti i contribuenti che rivendicano questo credito fino a metà febbraio. Questo dà all’agenzia il tempo di rivedere questi rendimenti e assicurarsi che tutto sia in crescita.
La stessa regola si applica al credito d’imposta aggiuntivo per bambini.
Non sudare la matematica
La maggior parte delle verifiche fiscali non sono il risultato di errori matematici., Si verificano perché qualcosa sulla tua situazione finanziaria ti ha inserito in una categoria con l’IRS che indica che potresti dover più dollari di tasse di quanto tu dica. E sul lato positivo, l’IRS indica che quasi 30.000 dei 1 milioni di audit condotti in 2018 hanno portato i contribuenti a ottenere rimborsi aggiuntivi.
Se le tue detrazioni sono legittime, le rivendichi con ogni mezzo, perché hai diritto a loro. Basta essere pronti a dimostrare e dimostrare loro se ti viene chiesto.,
