Avvio di una nuova attività? Non dimenticare queste spese commerciali mensili o occasionali comuni nel vostro budget e pianificazione fiscale.
Perché Budgeting e pianificazione fiscale sono importanti
I due compiti finanziari più importanti di un imprenditore sono budgeting e pianificazione fiscale. Budgeting, soprattutto guardando il flusso di cassa, mantiene il vostro business da eccessi di spesa e di mettersi nei guai con i pagamenti.,
Pianificazione fiscale ha due scopi: Per impedirti di avere pagamenti imprevisti al momento delle imposte e per mantenere le tasse al minimo—legalmente, naturalmente—attraverso strategie di elusione fiscale.
Sebbene diversi tipi di aziende abbiano spese diverse, ecco un elenco delle spese aziendali più comuni che la maggior parte delle aziende deve pagare. Leggere l’elenco per essere sicuri di non perdere nessuna di queste spese.
Più spese aziendali si possono prendere come detrazioni fiscali, minore è il reddito aziendale, e più basse le tasse aziendali., Ma devi essere in grado di dimostrare queste spese prima di dedurle. Se non riesci a dimostrare le spese, potresti avere problemi con una verifica fiscale.
Perché devi dimostrare le tue spese aziendali
Per detrarre queste spese sulla tua dichiarazione dei redditi aziendale, devi essere in grado di dimostrare che sono spese aziendali legittime. Non è possibile detrarre le spese personali ai fini fiscali aziendali. Assicurati di tenere registri eccellenti.
Costi di localizzazione
Ogni azienda ha bisogno di un posto per operare, e c’è quasi sempre un costo per la posizione., Potrebbe essere un mutuo su un edificio o in affitto su un ufficio in leasing o spazio di vendita al dettaglio, o una parte del costo dello spazio nella vostra casa d’affari.
Diamo un’occhiata ad alcuni costi mensili di localizzazione in dettaglio:
Mutuo: Se si possiede un edificio e hanno un mutuo su quell’edificio, l’interesse sul mutuo è deducibile. La proprietà stessa è un bene che viene ammortizzato (cioè, il costo di acquisto è distribuito nel tempo.) È possibile detrarre le spese di ammortamento per l’anno in corso.,
Locazione di edifici: se si affitta un edificio o uno spazio commerciale per la propria attività, è possibile detrarre il costo dei canoni di locazione e tutti gli altri costi associati al contratto di locazione. Puoi detrarre solo i pagamenti dell’anno in corso sul contratto di locazione e non puoi ammortizzare il contratto di locazione perché non è proprietà di proprietà della tua azienda.
Home business location: Se si dispone di un business in casa, è possibile detrarre alcuni dei costi della casa, in base allo spazio che viene utilizzato sia regolarmente che esclusivamente per scopi commerciali.,
Se si dispone di un piccolo spazio ufficio nella vostra casa, si può essere in grado di utilizzare un semplice calcolo per ottenere il costo di questo spazio per metterlo sulla vostra dichiarazione dei redditi di business.
Utenze, telefono, e le spese del computer: Se si affitta o possiede un edificio commerciale, il vostro business deve pagare il costo delle utenze: elettrico, gas, acqua, fogna, e altri servizi della città come trash pickup. Se si affitta una posizione, alcuni di questi costi potrebbero essere inclusi nel vostro affitto.,
Se si dispone di un business home-based, il vostro telefono fisso di casa non è deducibile come una spesa di business, ma è possibile detrarre il costo delle chiamate a lunga distanza legate al business (salvare la bolletta del telefono). Inoltre, il costo di una seconda linea per uso aziendale è deducibile.
Non dimenticare i costi dei telefoni cellulari e delle linee Internet del computer.,
Attrezzature, mobili e macchinari
È possibile detrarre il costo di acquisto di cose come mobili per ufficio, scaffalature al dettaglio, macchinari, e fondamentalmente tutto ciò che avete all’interno del vostro business che dura più di un anno. L’IRS li chiama beni di capitale e dice che li deve ammortizzare (diffondere i costi su un certo numero di anni).
Calcolare l’ammortamento e seguire le normative IRS è complicato. È meglio raccogliere solo informazioni sui costi di acquisto dei beni aziendali e girarlo al tuo professionista fiscale.,
Alcune attrezzature che acquisti per la tua attività sono considerate proprietà elencate. Le principali categorie di proprietà elencate sono autovetture, veicoli di trasporto e proprietà generalmente utilizzate per l’intrattenimento, la ricreazione o il divertimento. La proprietà elencata è una categoria speciale di IRS che richiede di mantenere separati i costi aziendali e personali e detrarre solo la parte aziendale delle spese.
Veicoli e spese di guida
Se acquisti un’auto o un camion per la tua attività, il costo viene ammortizzato, come le altre attività aziendali sopra descritte., Per essere disponibile per la detrazione di ammortamento, il veicolo deve essere guidato almeno il 50% del tempo per scopi commerciali. Mantenere record extra-buono su questo; è uno dei primi tre grandi problemi in un audit aziendale IRS.
È anche possibile detrarre il costo della guida dell’auto per affari, utilizzando uno dei due metodi: una detrazione standard o spese effettive.
Altri servizi e spese di manutenzione
Altri servizi sostenuti dalla maggior parte delle aziende sono i costi di manutenzione dell’impianto, delle attrezzature e della manutenzione generale dell’edificio., Le aziende hanno anche costi per la falciatura del prato, la rimozione della neve e altri costi esterni. È inoltre possibile detrarre i costi per la riparazione e la manutenzione della vostra proprietà aziendale, oppure si può decidere di ammortizzare alcune di queste spese. Verificare con il vostro professionista fiscale su questo.
Dovrai tenere traccia degli importi che paghi per servizi esterni come servizi di pulizie, servizi professionali o supporto Internet. Se si paga qualcuno 6 600 o più nel corso di un anno, è necessario fornire quella persona con un modulo 1099-NEC (a partire dal 2020) e il file che formano con l’IRS.,
Assicurazioni aziendali
Ogni azienda ha bisogno di diversi tipi di assicurazione e puoi detrarre i costi assicurativi come spese aziendali. Puoi detrarre solo il costo dell’assicurazione per l’anno in corso; non puoi pagare l’assicurazione del prossimo anno e detrarlo quest’anno.
Salari, stipendi, imposte sui salari e benefici
Dovrai pagare i dipendenti in base al sistema dei salari che hai impostato. Il costo dei salari e degli stipendi dei dipendenti e alcuni benefici per i dipendenti sono tutti deducibili alla tua attività., È inoltre possibile detrarre le tasse di occupazione, tra cui:
- il Tuo datore di lavoro una parte delle tasse di FICA (per la Sicurezza Sociale/Medicare tasse)
- le tasse di Disoccupazione (federali e statali)
- Lavoratori di compensazione dei pagamenti del fondo
Ecco una lista di benefici che si possono detrarre come spese professionali. Si dovrebbe anche essere consapevoli di quali benefici sono imponibili ai dipendenti.
Forniture e altre spese d’ufficio
È possibile detrarre il costo dei materiali e delle forniture utilizzate durante l’anno., SE si mantiene materiali incidentali e forniture a portata di mano, è possibile dedurre questi se non tenere un registro di loro o fare l’inventario e se questo metodo non distorcere il reddito per l’anno.
Tasse professionali
È possibile detrarre il costo delle tasse pagate ai professionisti, tra cui il vostro avvocato, CPA / tax professional, e altri consulenti professionali. Non si può pagare queste persone ogni mese, ma i soldi di bilancio in questa categoria per ogni evenienza.,
Le spese legali e professionali che si pagano nel processo di acquisto di beni aziendali, incluso l’acquisto o l’avvio di un’attività, non sono deducibili. Sono aggiunti al costo base della proprietà e sono inclusi nell’ammortamento o nell’ammortamento della proprietà.
I costi pubblicitari e di marketing
Includono i costi mensili per la pubblicità, tra cui il social media marketing e altre attività di marketing e promozione, come annunci sui giornali, cartelloni pubblicitari e pubblicità online., È possibile includere i costi di manutenzione web qui o mettere questi costi sotto spese d’ufficio.
Tasse di associazione di Business Club
Le tasse per la tua iscrizione a un’associazione professionale o a un gruppo aziendale dovrebbero essere incluse qui, così come le pubblicazioni professionali. Ad esempio, è possibile detrarre il costo di adesione a una camera di commercio, un’associazione professionale o di categoria. Non è possibile detrarre i costi per l’appartenenza a qualsiasi club organizzato per uno scopo sociale, come un country club, club sportivo o club di compagnie aeree, anche se si fanno affari lì.,
Spese di viaggio
Per queste spese, è necessario:
- Includerle nell’elenco mensile delle spese per scopi di budget e
- Tenere buoni registri per mostrare lo scopo aziendale per ciascuna per il tempo fiscale.
Spese di viaggio: tieni traccia dei viaggi aerei, degli hotel e dei pasti durante il viaggio.
Spese per pasti aziendali: potrai detrarre solo il 50% di questi costi, ma tenere registri dettagliati e includerli comunque nel budget e nelle tasse., Le spese di intrattenimento aziendale non sono più deducibili (2018 e in avanti).
Spese fiscali
Dovrai mettere da parte i soldi per pagare le imposte sul reddito inviando pagamenti fiscali trimestrali stimati. Questi pagamenti devono includere le tasse di lavoro autonomo stimati (Social Security e Medicare per i lavoratori autonomi), le tasse di lavoro (tasse per i dipendenti) sono deducibili. Le imposte sul reddito federali non sono deducibili, ma altre tasse sono deducibili spese aziendali.,
Spese varie
Non dimenticare di includere un importo per le spese varie nel tuo budget e nella tua pianificazione fiscale. Non si sa mai cosa potrebbe venire, e avrete bisogno di soldi per pagare le spese impreviste.
Assicurati di sapere quali spese aziendali non puoi detrarre. Essi possono ancora essere parte del vostro processo di budgeting.,
