s’vs Confiance: Quelle est la Différence?
les testaments et les fiducies sont tous deux des outils de planification successorale qui peuvent vous aider à protéger vos biens et à les léguer à vos héritiers, en plus de votre conjoint, ce qui n’est généralement pas un problème. En effet, la disposition de déduction conjugale illimitée dans la loi américaine sur l’impôt sur les successions et les dons permet de transmettre le patrimoine à un conjoint survivant sans encourir d’obligations fiscales en matière de dons ou de successions.,
cependant, le processus de transfert devient beaucoup plus impliqué lorsque la richesse est transmise à une génération suivante. Il est possible d’avoir à la fois un testament et une confiance.
Un testament est un document écrit exprimant les souhaits d’une personne décédée, qu’il s’agisse de nommer les tuteurs d’enfants mineurs ou de léguer des objets et des avoirs en espèces à des amis, des parents ou des organismes de bienfaisance. Un testament ne devient actif qu’après sa mort. Une fiducie est active le jour où vous la Créez, et un constituant peut y inscrire la répartition des actifs avant leur décès, contrairement à un testament., Il existe des fiducies irrévocables, souvent créées à des fins fiscales, qui ne peuvent être modifiées après leur création, et des fiducies vivantes, qui peuvent être modifiées par le constituant.
Tous les testaments doivent passer par un processus juridique intitulé homologation, où autorisé l’administrateur de la cour examine. Ce processus peut être long et potentiellement litigieux si les membres de la famille contestent le testament. Les fiducies ne sont pas tenues de passer par l’homologation lorsque le constituant décède et elles ne peuvent être contestées.,
pour cet article, nous examinerons comment ces outils de planification successorale peuvent être utilisés pour subvenir aux besoins de vos héritiers, notamment:
- Si vous avez besoin d’un testament, d’une fiducie ou des deux
- Les différents types de fiducies
- Les avantages et les inconvénients des testaments et des fiducies
principaux points à retenir
- que vous choisissiez un testament ou une fiducie, vous devriez demander conseil à des conseillers professionnels (fiscaux, de placement et juridiques).,
- Un testament est un document juridique qui explique comment vous voulez que vos affaires soient gérées et que vos biens soient distribués après votre décès.
- Une fiducie est une relation fiduciaire dans laquelle un fiduciaire donne à un fiduciaire le droit de détenir un titre de propriété sur des biens ou des actifs au profit d’un tiers.
- Les Trusts offrent plus de contrôle sur les actifs, mais ils sont plus coûteux, fastidieux à mettre en place et gérés activement.
- Si vous n’avez pas de plan de transfert successoral, l’état dans lequel vous vivez et le gouvernement fédéral en auront un pour vous.,
les Testaments
le type Le plus commun de l’aura est appelé testamentaire sera. Il s’agit d’un document juridiquement exécutoire indiquant comment vous voulez que vos affaires soient gérées et que vos actifs soient distribués après votre décès. Il peut également inclure une directive sur la façon dont vous souhaitez que vos funérailles ou votre mémorial aient lieu. Un testament est un élément important de la planification successorale, et les experts suggèrent de faire appel à un conseiller juridique.
d’Autres moins fréquemment utilisées types de testaments inclure des testaments olographes, les testaments oraux, et verser sur les testaments.,
Voici ce que vous pouvez trouver dans un testament: une liste des actifs et des dettes, y compris les héritages familiaux, le contenu des coffres-forts, les biens et les véhicules. Vous pouvez laisser vos biens à des héritiers, des amis ou des organismes de bienfaisance.
Un testament peut être efficace dans un transfert de succession et d’autres procédures judiciaires après le décès, mais il y a des inconvénients dont vous devriez être conscient. Votre succession fera partie du dossier public, par exemple, et tout ce qui est laissé par un testament doit passer par le Tribunal des successions., En outre, les avocats d’homologation peuvent être coûteux et ne peuvent être évités sauf en Californie et dans d’autres états spécifiques. Les comptes de retraite et les polices d’assurance-vie passent directement aux bénéficiaires nommés ne passent pas par le processus d’homologation.
Si vous mourez intestat (sans testament), ce qui arrive à vos biens, comptes bancaires, titres, actifs, et même la tutelle de vos enfants mineurs sera déterminé en fonction des lois intestat dans votre état. Cela peut entraîner de longues batailles judiciaires et des difficultés financières pour vos proches.,
tutelle des enfants mineurs
Si vous avez des enfants d’âge mineur à la maison, il est important d’avoir un testament qui nomme la tutelle de vos enfants. Si un tuteur n’est pas nommé au moment du décès, votre famille survivante devra demander de l’aide à un tribunal d’homologation pour qu’un tuteur soit nommé pour vos enfants. La personne nommée n’est peut-être pas celle à qui vous auriez voulu confier vos enfants.
Il serait préférable d’envisager comment vous allez passer une partie de votre patrimoine à un enfant mineur par le biais d’un testament., Un testament place vos décisions entre les mains du juge qui préside à votre transfert de succession. Votre testament testamentaire exauce vos souhaits d’outre-tombe. A vous permettra également de donner un aperçu et une orientation sur le traitement des actifs que vos bénéficiaires recevront. Dans un délai raisonnable, vous pouvez indiquer comment vous souhaitez qu’ils utilisent ce que vous leur avez laissé.,
Déshéritage
alors que les enfants (naturels ou adoptés) ont le droit légal d’hériter, un testament vous permet de déshériter un enfant si vous choisissez de le faire (vérifiez les lois de votre état pour les détails spécifiques à ce sujet). Une personne peut également déshériter un conjoint, dans certaines circonstances.
cependant, vous devrez connaître les lois régissant votre état—qu’il s’agisse d’un État de common law, d’un État de propriété communautaire ou d’un État de distribution équitable; une personne ne peut déshériter un conjoint que dans un État de propriété communautaire., Chacun a un ensemble différent de conditions sur quoi et combien peut être déshérité. Notez également qu’une personne ne peut déshériter un conjoint ou un enfant que par testament.
et si je meurs sans testament?
Si vous mourez sans testament, appelé intestat, l’état s’implique et supervise la distribution de vos biens. Si vous avez des enfants mineurs et que vous décédez intestat, le tribunal nommera un tuteur. En outre, les tribunaux suivent une formule définie sur la façon de diviser les actifs, et cela pourrait entraîner des actions qui pourraient avoir un impact négatif sur un conjoint ou un enfant survivant.,
Un testament protège également les survivants contre l’impôt successoral. À partir de 2021, les déclarations de revenus successorales américaines doivent être produites si votre succession est évaluée à 11,7 millions de dollars (11 580 000 for pour 2020). Si votre succession vaut moins que ce chiffre, il n’y a pas de déclaration de revenus requise, et vous ne serez pas facturé un impôt successoral.
fiducies
Une fiducie est une autre méthode de transfert de succession—une relation fiduciaire dans laquelle vous donnez à une autre partie le pouvoir de gérer vos actifs au profit d’un tiers, vos bénéficiaires.,
Une fiducie peut être créé pour une variété de fonctions, et il existe de nombreux types de fiducies. Dans l’ensemble, cependant, il existe deux catégories: vivant et testamentaire. Un testament peut être utilisé pour créer une fiducie testamentaire. Vous pouvez également créer une fiducie dans le but principal d’éviter un tribunal d’homologation, appelé une fiducie de vie révocable.
fiducie vivante
concentrons-nous sur une fiducie vivante révocable pour le transfert successoral. Comme un testament, une fiducie vous obligera à transférer des biens après le décès à des êtres chers., Il est appelé une fiducie vivante parce qu’il est créé pendant que le propriétaire, ou trustor, est vivant. Il est révocable, car il peut être modifié au cours de la vie du fiduciaire. Le fiduciaire conserve la propriété des biens qu’il détient de son vivant.
la fiducie devient opérationnelle au décès du fiduciaire. Contrairement à un testament, une fiducie vivante transmet des biens en dehors du Tribunal des successions. Il n’y a pas de frais de justice ou d’avocat après l’établissement de la fiducie. Votre propriété peut être transmise immédiatement et directement à vos bénéficiaires désignés.,
Fiducie Testamentaire
les Fiducies ont tendance à être plus cher que la volonté de créer et de maintenir. Un fiduciaire sera nommé dans le document pour contrôler la distribution des actifs conformément aux souhaits du fiduciaire, conformément au document de fiducie et à ses mandats. C’est aussi un moyen efficace de contrôler le passage de votre succession au-delà de la tombe.
Pour être valide, une fiducie doit identifier les éléments suivants: le trustor, le fiduciaire, le fiduciaire successeur, et les bénéficiaires de la fiducie.,
Une déclaration de fiducie fournira également les termes de base de la confiance. Votre succession reste privée et passe directement à vos héritiers, vous ne payez pas un avocat d’homologation ou les frais de justice, et vos proches peuvent être en mesure d’éviter d’être ligoté en cour d’homologation pour ce qui pourrait être un an ou plus. Du point de vue de ce planificateur, la confiance peut être un choix fantastique pour le transfert de succession.
considérations spéciales
les fiducies pourraient garder vos héritiers hors du Tribunal des successions
Un guichet unique que vous devriez essayer d’éviter dans le train des transferts de succession est le Tribunal des successions., C’est là que vos héritiers pourraient passer des mois à trier votre succession si vos plans de transfert ne sont pas établis efficacement. Vous pourriez facilement perdre 2 à 4% supplémentaires de votre succession en raison des frais d’avocat et des frais de justice.
La Cour des successions est la section du système judiciaire responsable du règlement des testaments, des fiducies, des conservatoires et des tutelles. Après le décès, ce tribunal pourrait examiner votre testament testamentaire, qui est un document juridique utilisé pour transférer votre succession, nommer des tuteurs pour les enfants mineurs, sélectionner les exécuteurs testamentaires, et parfois mettre en place des fiducies pour vos survivants.,
votre exécuteur testamentaire serait toujours responsable du tri de la succession, ce qui pourrait prendre de 6 à 18 mois, selon les subtilités. Imaginez que votre enfant aîné passe la prochaine année et demie à voyager d’avant en arrière aux audiences du tribunal alors qu’il devrait être en deuil de votre décès. Cela ne semble pas amusant, mais c’est une possibilité si vous n’avez pas laissé un testament clair et bien dessiné et/ou des documents de confiance.
principales différences entre les testaments et les fiducies
les testaments et les fiducies sont deux outils importants de planification successorale, mais ils diffèrent de manière importante., Premièrement, une fiducie est activée lorsque le constituant la signe. Un testament n’entre pas en vigueur avant le testateur. À votre mort, votre testament passe par l’homologation, et une confiance ne le fait pas. Un testament est l’endroit où vous nommez la tutelle de tous les enfants mineurs, Plus partager des plans ou des demandes funéraires ou commémoratives.
| Testaments vs Fiducies | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fiducies par rapport à, Les testaments | Noms de la Tutelle des Enfants Mineurs | Peut être Contestée en Cour | la Cour des Successions | Règles Autour de l’Héritage | Active sur la Signature d’ | Peut être Révisé | Privé ou Public Record |
| Fiducies | Non | Pas habituellement | Non | Oui | Oui | Oui. Si elle est une fiducie révocable., | Privé |
| Testaments | Oui | Oui | Oui | Non | Non | Oui | dossier Public |
les Testaments et les Fiducies Faq
Ce qui est le Mieux, d’un testament ou d’une Fiducie?
Une fiducie rationalisera le processus de transfert d’une succession après votre décès tout en évitant une période d’homologation longue et potentiellement coûteuse. Cependant, si vous avez des enfants mineurs, la création d’un testament qui nomme un tuteur est essentielle pour protéger à la fois les mineurs et tout héritage., Décider entre un testament ou une fiducie est un choix personnel, et certains experts recommandent d’avoir les deux. Un testament est généralement moins coûteux et plus facile à mettre en place qu’une fiducie, un document juridique coûteux et souvent complexe.
avez-vous besoin à la fois d’une confiance et d’un testament?
presque tout le monde devrait avoir un testament, mais tout le monde n’a probablement pas besoin d’une confiance vivante ou irrévocable. Si vous avez des biens et des actifs à placer dans une fiducie et que vous avez des enfants mineurs, avoir les deux véhicules de planification successorale peut être logique.
est-ce Qu’une volonté remplace une confiance vivante?,
Un testament et une fiducie vivante sont deux documents juridiques distincts. L’un ne l’emporte généralement pas sur l’autre, mais si le problème se pose, une fiducie vivante l’emportera probablement sur un testament car une fiducie est sa propre entité.
Combien ça coûte de créer une Fiducie?
Le coût pour créer une fiducie dépend de divers facteurs, y compris le type de fiducie, l’état vous vivez, et de la complexité du document juridique. Une simple confiance faite en ligne avec LegalZoom coûte moins de 300$, mais un avocat de planification successorale facturera probablement plus.,
La Ligne de Fond
Il est important de régler vos affaires plus tôt plutôt que plus tard dans la vie. Un testament ou une fiducie, ou les deux, peut assurer que vos biens et possessions finissent là où vous voulez qu’ils aillent. Si vous avez des enfants mineurs, vous devez absolument faire un testament pour nommer la tutelle. Une fiducie rationalisera le transfert de votre succession, contrairement à un testament, qui passe par l’homologation. Faire d’un plan successoral une priorité maintenant peut économiser de l’argent et un temps précieux plus tard, et aider vos proches à éviter des difficultés financières potentielles.,
