démarrer une nouvelle entreprise? N’oubliez pas ces dépenses courantes mensuelles ou occasionnelles dans votre budget et votre planification fiscale.
Pourquoi la Budgétisation et la Planification Fiscale sont Importants
Les deux plus importantes tâches du propriétaire de l’entreprise sont de budgétisation et de planification fiscale. La budgétisation, en particulier l’observation des flux de trésorerie, empêche votre entreprise de dépenser trop et d’avoir des problèmes avec les paiements.,
la planification fiscale a deux objectifs: vous empêcher d’avoir des paiements inattendus au moment de l’impôt et de réduire vos impôts au minimum—légalement, bien sûr—grâce à des stratégies d’évitement fiscal.
bien que différents types d’entreprises aient des dépenses différentes, voici une liste des dépenses commerciales les plus courantes que la plupart des entreprises doivent payer. Lisez la liste pour être sûr de ne manquer aucune de ces dépenses.
Le plus des dépenses d’entreprise, vous pouvez prendre comme des déductions fiscales, la baisse de votre revenu d’entreprise, et de réduire votre fardeau fiscal des entreprises., Mais vous devez être en mesure de prouver ces charges avant déduction. Si vous ne pouvez pas prouver les dépenses, vous pouvez avoir des problèmes avec un contrôle fiscal.
Pourquoi Vous Devez Prouver Vos Dépenses d’Entreprise
Pour déduire ces frais sur votre entreprise, déclaration d’impôt, vous devez être en mesure de prouver qu’ils sont légitimes dépenses d’entreprise. Vous ne pouvez pas déduire les dépenses personnelles aux fins de l’impôt des entreprises. Assurez-vous de garder d’excellents résultats.
Coûts de Localisation
Chaque entreprise a besoin d’un endroit pour fonctionner, et il n’y a presque toujours un coût pour l’emplacement., Il pourrait être une hypothèque sur un immeuble ou à louer sur un bail de bureau ou un espace de vente, ou une partie du coût de l’espace dans votre entreprise à domicile.
examinons en détail certains coûts mensuels de localisation:
hypothèque: si vous possédez un immeuble et avez une hypothèque sur ce bâtiment, les intérêts sur l’hypothèque sont déductibles. La propriété elle-même est un actif est déprécié (qui est, le coût d’achat est étalé dans le temps.), Vous pouvez déduire la charge d’amortissement pour l’année en cours.,
bail à Bâtir: si vous louez un immeuble ou un local commercial pour votre entreprise, vous pouvez déduire le coût des paiements de location et tous les autres coûts associés au bail. Vous ne pouvez déduire que les paiements de l’année en cours sur le bail et vous ne pouvez pas amortir le bail parce qu’il ne s’agit pas d’un bien appartenant à votre entreprise.
emplacement de L’entreprise à domicile: si vous avez une entreprise dans votre maison, vous pouvez déduire une partie des coûts de la maison, en fonction de l’espace utilisé régulièrement et exclusivement à des fins commerciales.,
Si vous avez un petit espace de bureau dans votre maison, vous pouvez être en mesure d’utiliser un simple calcul pour obtenir le coût de cet espace pour le mettre sur votre entreprise déclaration d’impôt.
frais de services publics, de téléphone et D’ordinateur: si vous louez ou possédez un immeuble d’Affaires, votre entreprise doit payer le coût des services publics: Électricité, gaz, eau, égouts et autres services de la ville comme le ramassage des ordures. Si vous louez un emplacement, certains de ces coûts peuvent être inclus dans votre loyer.,
Si vous avez une entreprise à domicile, votre ligne fixe à domicile n’est pas déductible en tant que dépense d’entreprise, mais vous pouvez déduire le coût des appels interurbains liés à l’entreprise (enregistrez votre facture de téléphone). En outre, le coût d’une deuxième ligne à usage professionnel est déductible.
N’oubliez pas les coûts des téléphones portables et des lignes internet informatiques.,
équipement, mobilier et Machines
Vous pouvez déduire le coût de l’achat de meubles de bureau, de rayonnages de vente au détail, de machines et, fondamentalement, de tout ce que vous avez dans votre entreprise qui dure plus d’un an. L’IRS les appelle immobilisations et dit que vous devez les déprécier (répartir les coûts sur un certain nombre d’années).
calculer l’amortissement et suivre les règlements de l’IRS est compliqué. Il est préférable de simplement recueillir des informations sur les coûts d’achat des actifs de votre entreprise et de les transmettre à votre fiscaliste.,
certains équipements que vous achetez pour votre entreprise sont considérés comme des biens inscrits. Les principales catégories de biens répertoriés sont les voitures particulières, les véhicules de transport et les biens généralement utilisés pour le divertissement, les loisirs ou les divertissements. La propriété répertoriée est une catégorie spéciale de L’IRS qui vous oblige à garder les coûts commerciaux et personnels séparés et à déduire uniquement la partie commerciale des dépenses.
véhicules et frais de conduite
Si vous achetez une voiture ou un camion pour votre entreprise, le coût est amorti, comme les autres actifs de l’entreprise décrits ci-dessus., Pour pouvoir bénéficier de la déduction pour amortissement, le véhicule doit être conduit au moins 50% du temps à des fins commerciales. Gardez des dossiers extra-bons sur celui-ci; c’est l’un des trois principaux grands problèmes dans un audit d’entreprise IRS.
Vous pouvez également déduire le coût de la conduite de votre voiture pour affaires, en utilisant l’une des deux méthodes suivantes: une déduction forfaitaire ou des dépenses réelles.
autres Services et dépenses d’entretien
les autres services que la plupart des entreprises engagent sont les coûts d’entretien des installations, de l’équipement et de l’entretien général des bâtiments., Les entreprises ont également des coûts pour la tonte de la pelouse, le déneigement et d’autres coûts externes. Vous pouvez également déduire les frais de réparation et d’entretien de vos biens commerciaux, ou vous pouvez décider d’amortir certaines de ces dépenses. Renseignez-vous auprès de votre fiscaliste à ce sujet.
vous devrez garder une trace des montants que vous payez pour des services externes tels que les services de conciergerie, les services professionnels ou le support internet. Si vous payez quelqu’un $600 ou plus au cours d’une année, vous devez fournir à cette personne un formulaire 1099-NEC (à partir de 2020) et déposer ce formulaire auprès de l’IRS.,
Activités Assurances
Chaque entreprise a besoin de plusieurs types d’assurance et vous pouvez déduire les frais d’assurance comme une dépense d’entreprise. Vous ne pouvez déduire que le coût de l’assurance pour l’année en cours; vous ne pouvez pas payer l’assurance de l’année prochaine et la déduire cette année.
salaires, traitements, charges sociales et avantages sociaux
vous devrez payer les employés selon le système de paie que vous avez mis en place. Le coût des salaires et traitements des employés et certains avantages sociaux des employés sont tous déductibles pour votre entreprise., Vous pouvez également déduire les impôts sur l’emploi, y compris:
- votre partie employeur des impôts de la FICA (pour les impôts de sécurité sociale/Medicare)
- impôts sur le chômage (fédéral et état)
- paiements du Fonds d’indemnisation des accidents du travail
Voici une liste des avantages du personnel que vous pouvez déduire en tant que Vous devez également savoir quels avantages sont imposables pour les employés.
Fournitures et Autres Frais de Bureau
Vous pouvez déduire le coût des matériaux et les fournitures que vous utilisez au cours de l’année., Si vous avez sous la main du matériel et des fournitures accessoires, vous pouvez les déduire si vous n’en tenez pas un registre ou si vous n’en faites pas l’inventaire et si cette méthode ne fausse pas votre revenu pour l’année.
honoraires professionnels
Vous pouvez déduire le coût des honoraires que vous payez aux professionnels, y compris votre avocat, votre CPA / fiscaliste et d’autres consultants professionnels. Vous ne pouvez pas payer ces personnes tous les mois, mais l’argent du budget dans cette catégorie juste au cas où.,
Les frais juridiques et professionnels que vous payez lors de l’achat d’actifs commerciaux, y compris l’achat ou le démarrage d’une entreprise, ne sont pas déductibles. Ils sont ajoutés au coût de base de la propriété et sont inclus dans l’amortissement du bien.
coûts de publicité et de Marketing
comprennent les coûts mensuels pour la publicité, y compris le marketing sur les médias sociaux et d’autres activités de marketing et de promotion, telles que les publicités dans les journaux, les panneaux d’affichage et la publicité en ligne., Vous pouvez inclure les coûts de maintenance web ici ou mettre ces coûts sous les frais de bureau.
frais D’Association de Club D’Affaires
Les frais pour votre adhésion à une association professionnelle ou à un groupe d’affaires doivent être inclus ici, ainsi que les publications professionnelles. Par exemple, vous pouvez déduire le coût de l’adhésion d’une chambre de commerce, association professionnelle ou commerciale. Vous ne pouvez pas déduire les frais d’adhésion à un club organisé à des fins sociales, comme un country club, un club sportif ou un club aérien, même si vous y faites des affaires.,
dépenses de voyage
pour ces dépenses, vous devrez:
- Les inclure dans votre liste mensuelle de dépenses à des fins budgétaires et
- tenir de bons registres pour montrer l’objectif commercial de chacun pour le temps fiscal.
frais de voyage: Gardez une trace des voyages en avion, des hôtels et des repas pendant votre voyage.
frais de repas D’affaires: vous ne pourrez déduire que 50% de ces coûts, mais conservez des dossiers détaillés et incluez-les dans votre budget et vos taxes de toute façon., Les frais de divertissement d’affaires ne sont plus déductibles (2018 et suivants).
dépenses fiscales
vous devrez mettre de l’argent de côté pour payer l’impôt sur le revenu en envoyant des paiements d’impôt estimés trimestriels. Ces paiements doivent inclure vos impôts estimés sur le travail indépendant (sécurité sociale et Assurance-Maladie pour les travailleurs indépendants), les impôts sur l’emploi (impôts pour les employés) sont déductibles. Les impôts fédéraux sur le revenu ne sont pas déductibles, mais les autres impôts sont déductibles des dépenses d’entreprise.,
dépenses diverses
n’oubliez pas d’inclure un montant pour les dépenses diverses dans votre budget et votre planification fiscale. Vous ne savez jamais ce qui pourrait arriver, et vous aurez besoin d’argent pour payer des dépenses imprévues.
assurez-vous de savoir qui des dépenses d’entreprise vous ne pouvez pas déduire. Ils peuvent encore faire partie de votre processus de budgétisation.,
