des études ont montré que la préparation d’une déclaration de revenus et, par extension, le risque d’un audit de l’IRS peuvent en fait augmenter la pression artérielle de certaines personnes. Mais vous pouvez prendre courage, parce que les contrôles fiscaux à part entière ne se produisent pas souvent. L’IRS vérifie moins de déclarations en raison des coupes budgétaires fédérales qui ont affecté la taille du personnel. Seulement 0,59% de tous les rendements individuels ont fait l’objet d’un examen approfondi en 2018, en baisse par rapport à 1,11% en 2010.,
cela dit, les contribuables généralement faire quelques erreurs qui augmentent la probabilité qu’un agent va prendre un second regard sur leurs rendements.
le déclencheur de L’ordinateur
L’IRS dispose d’un système informatique appelé Discriminant Information Function (DIF) qui est spécialement conçu pour détecter les anomalies dans les déclarations de revenus. Il scanne chaque déclaration de revenus que l’IRS reçoit. DIF recherche des choses comme des informations en double—peut-être que deux personnes ou plus ont réclamé la même personne à charge-ainsi que des déductions et des crédits qui n’ont tout simplement pas de sens.,
l’ordinateur compare chaque déclaration à celles d’autres contribuables qui ont gagné à peu près le même revenu. Par exemple, la plupart des gens qui gagnent 40 000 a par an ne donnent pas 30 000 that de cet argent à un organisme de bienfaisance et demandent une déduction pour cela, donc DIF est à peu près garanti de lancer un drapeau si vous le faites. L’indicateur de DIF invite l’examen par les agents humains.
vous gagnez beaucoup u Très peu
L’IRS ne va pas perdre son temps sur un audit à moins que les agents sont raisonnablement sûrs que le contribuable doit des impôts supplémentaires et il y a une bonne chance que L’IRS peut percevoir cet argent., Cela met l’accent sur les personnes à revenu élevé.
la majorité des déclarations vérifiées concernent des contribuables qui gagnent 500 000 year par année ou plus, et la plupart d’entre eux avaient des revenus de plus de 1 million de dollars. Ce sont les seules fourchettes de revenus qui étaient sujettes à plus de 1% de chance d’un audit en 2018.
inversement, vous avez plus de chances d’être audité si vous parvenez à effacer la totalité ou la majeure partie de vos revenus en utilisant des déductions fiscales. Seulement 1,1% des contribuables gagnant entre 500 000 $et 1 million de dollars ont été vérifiés en 2018, tandis que 2.,04% de ceux qui n’ont déclaré aucun revenu brut ajusté se sont retrouvés sous le microscope de l’IRS.
selon les statistiques de L’IRS, vous êtes le plus sûr si vous déclarez un revenu dans le voisinage de $25,000 à 2 200,000. Ces contribuables ont été les moins audités en 2016.
vous avez négligé le revenu
Votre employeur doit émettre un W-2 pour vos gains et soumettre une copie à l’IRS ainsi. Les entrepreneurs indépendants et les pigistes reçoivent des formulaires 1099-MISC, généralement lorsqu’ils sont payés plus de 600 $pour des services, et L’IRS en obtient également des copies.,
Vous pouvez vous attendre à un formulaire 1099-INT ou 1099-DIV à la fin de l’année si vous avez des intérêts ou des revenus de dividendes et, oui, l’IRS obtient une copie. Vous pouvez même vous attendre à ce que vous et l’agence recevrez un formulaire W-2G si vous gagnez gros au casino ou à la loterie.
tous ces formulaires d’information sont alimentés en DIF, donc up va le drapeau si votre déclaration de revenus ne comprend pas l’une de ces sources de revenus.,
à de très rares exceptions près, tous les revenus que vous recevez sont imposables et doivent être déclarés, y compris les pourboires, l’argent que vous avez reçu pour des services ou le revenu qui tombe sous le seuil de 600$, ce qui ne nécessite pas le formulaire 1099-divers. Vous devez toujours payer des impôts dessus.
la Pension alimentaire est une exception, car de Janv. 1, 2019, grâce à la Loi sur les réductions D’impôts et L’emploi (TCJA). Les conjoints recevant une pension alimentaire n’ont plus à la déclarer et à payer des impôts sur ce revenu.,
vous avez dépensé ou déposé beaucoup d’Argent
en vertu de la Loi sur le secret bancaire, divers types d’entreprises sont tenus d’aviser L’IRS et d’autres agences fédérales chaque fois que quelqu’un se livre à des transactions importantes en espèces qui impliquent plus de 10 000$. L’idée est de contrecarrer les activités illégales. Un effet secondaire est que vous pouvez vous attendre à ce que L’IRS se demande d’où vient cet argent si vous plongez ou déposez beaucoup d’argent pour une raison quelconque, en particulier si votre revenu déclaré ne le supporte pas.
l’IRS sera averti si vous effectuez un dépôt important sur ce montant., Vous devriez être prêt à montrer comment et pourquoi vous avez reçu cet argent si vous produisez une déclaration de revenus.
ces règles de déclaration pour les institutions bancaires et financières imposent également des délais. Un dépôt de 9 999 Monday le lundi peut être signalé à moins que vous ne déposiez un dépôt supplémentaire de 1 Tuesday ou plus le mardi. L’IRS dit que vous « structurez » votre dépôt dans ce cas, et il y a des règles contre cela, aussi.
vous avez réclamé beaucoup de déductions détaillées
L’IRS s’attend à ce que les contribuables vivent selon leurs moyens., Ils gagnent, ils paient leurs factures, et ils sont peut-être la chance d’épargner et d’investir un peu d’argent ainsi. Il peut déclencher un audit si vous dépensez et demandez des déductions fiscales pour une partie importante de votre revenu.
ce déclencheur entre généralement en jeu lorsque les contribuables détaillent. Mère Teresa aurait pu s’en sortir en donnant 75% de ses revenus à des œuvres de charité, mais ce n’est tout simplement pas un scénario réaliste pour la plupart des individus., De même, si vous prétendez que vous avez dépensé beaucoup en intérêts hypothécaires alors que vous ne gagnez tout simplement pas assez en fonction de votre revenu déclaré pour être admissible à une telle hypothèque, ce scénario soulèvera également des questions.
évitez les ennuis en faisant évaluer l’article, en obtenant un reçu et en soumettant le formulaire 8283 avec votre déclaration de revenus si vous donnez quelque chose d’une valeur supérieure à 500$.,
vous êtes un travailleur autonome
Les propriétaires individuels et les pigistes ont droit à une foule de déductions fiscales que la plupart des autres contribuables ne peuvent pas partager, telles que les déductions pour le bureau à domicile, les déductions de kilométrage et les déductions pour les repas, les voyages et les divertissements. Ces dépenses sont comptabilisées à l’Annexe C et sont déduites de vos gains pour déterminer votre revenu imposable tiré de votre entreprise.
DIF est à la recherche de déductions qui sont au-dessus de la norme pour diverses professions., On pourrait s’attendre à ce que vous dépensiez environ 15% de votre revenu en voyage chaque année si vous êtes un marchand d’art, car c’est à peu près ce que les autres marchands d’art dépensent. Vous pouvez probablement vous attendre à ce que L’IRS examine de plus près votre déclaration si vous réclamez 30%.
Avez-vous remarqué ces codes de professions qui apparaissent sur votre déclaration d’impôt? L’IRS utilise ceux-ci pour s’assurer que vos dépenses de voyage sont conformes aux autres qui déclarent ces mêmes codes. Vous aurez très probablement un deuxième regard de l’IRS si vous avez réclamé beaucoup plus que la moyenne pour votre profession.,
de même, si vous utilisez votre voiture à des fins professionnelles et que vous souhaitez déduire vos dépenses ou votre kilométrage, L’IRS ne veut pas entendre que 100% de votre voyage était uniquement à des fins professionnelles, surtout si vous n’avez pas d’autre véhicule disponible pour un usage personnel. Vraisemblablement, vous avez conduit pour faire des courses personnelles à un moment donné.
votre entreprise est basée à domicile
L’IRS sait que les contribuables qui demandent des déductions de bureau à domicile obtiennent souvent les règles mal, donc il y a potentiellement quelques dollars d’impôt supplémentaires à avoir ici.,
La règle à toute épreuve est que vous devez utiliser votre zone de bureau à domicile pour les affaires, et uniquement pour les affaires. Vous—et les membres de votre famille-ne pouvez littéralement rien faire d’autre dans cet espace. Revue IRS Publication 587 si vous envisagez de demander une déduction pour un bureau à domicile. Vous aurez envie d’obtenir ce droit.
vous possédez une entreprise de trésorerie
exploitation d’une entreprise principalement en espèces—personne ne vous émet 1099s pour vos services, mais plutôt ils remettent 50 $pour cette coupe de cheveux—peut vous mettre sur le radar de L’IRS ainsi.,
Les entreprises qui entrent dans cette catégorie comprennent les salons, les restaurants, les bars, les lave-autos et les services de taxi, selon L’IRS. Peut-être injustement, le gouvernement prend la position qu’il est assez facile pour les propriétaires d’entreprises en espèces de farcir ces billets de 50 bills dans leurs poches et de les oublier au moment de l’impôt.
un drapeau montera si votre style de vie est tel que votre revenu déclaré n’est tout simplement pas assez important pour payer toutes vos factures. Comment l’IRS serait-il au courant de votre style de vie? Il faut des conseils de citoyens concernés., L’IRS pourrait le découvrir si vous vous êtes fait quelques ennemis au fil des ans et que vous conduisez dans une Ferrari pendant que vous déclarez un revenu de 50 000$.
Vous Demande Votre passe-temps comme une Entreprise
Peut-être que vous chiots et de les vendre. Cela signifie-t-il que vous êtes un travailleur indépendant? Peut-être, mais beaucoup de règles fiscales déterminent la distinction entre une entreprise et un passe-temps.
Vous obtiendrez toutes ces déductions fiscales de l’Annexe C si vous êtes travailleur autonome, mais vous n’avez pas beaucoup de chance si votre entreprise est un passe-temps., Auparavant, vous pouviez déduire les dépenses jusqu’au montant du revenu que vous avez reçu de votre entreprise si vous détailliez, mais la TCJA a abrogé cette déduction, au moins jusqu’en 2025.
Votre passe-temps n’est pas une entreprise si vous n’avez pas montré un bénéfice net de dans au moins trois des cinq dernières années d’imposition. Une exception existe si vous élevez des chevaux—dans ce cas, c’est deux ans sur sept., Si vous débutez et que c’est votre première année dans votre entreprise, vous pouvez déposer le formulaire 5213 pour vous donner quatre ans de plus pour générer un profit, mais cela peut également déclencher un examen plus approfondi par L’IRS.
l’IRS ne considérera probablement pas votre entreprise comme une entreprise si vous ne dépendez pas du revenu pour joindre les deux bouts ou consacrer le temps, les efforts et l’argent nécessaires pour maximiser vos profits. En d’autres termes, vous devez vraiment travailler pour une quantité importante de temps chaque jour. Vous aurez besoin de documents pour le prouver si vous êtes audité.,
Vous Avez des Biens ou de l’argent dans un Autre Pays
C’est un grand. L’IRS est particulièrement intéressé par les contribuables qui ont des actifs et de l’argent caché dans d’autres pays, en particulier dans les pays avec des lois fiscales plus favorables que ceux aux États-Unis.L’IRS a renforcé ses règles pour les actifs à l’étranger ainsi que son examen de ces déclarations de revenus.
l’IRS peut généralement accéder aux informations de votre compte à partir d’une banque étrangère, et il le fera s’il estime que vous pourriez devoir des impôts sur l’argent que vous y avez placé., En fait, certaines banques étrangères sont tenues de fournir à l’IRS des listes de titulaires de comptes américains.
Vous êtes tenu de déclarer tous les comptes étrangers dont le solde cumulatif total dépasse 10 000 $sur le formulaire 114 du FinCEN. Les actifs étrangers d’une valeur de 50 000 $ou plus doivent être déclarés sur le formulaire IRS 8938. Vous vous conformerez à la loi fiscale si vous le faites, mais vous pouvez également vous attendre à ce que L’IRS vérifie et s’assure que les soldes de votre compte sont vraiment ce que vous les avez réclamés.,
vous avez un revenu de placement
rappelez-vous, L’IRS reçoit des copies de toutes les déclarations de renseignements portant votre numéro de sécurité sociale. Il peut être trop facile de négliger ou de mal comprendre certains d’entre eux, en particulier lorsque vous avez des investissements. Gardez un œil sur ces formulaires 1099 qui arriveront après le premier de l’année, car L’IRS le sera.,
Si L’IRS reçoit un 1099 montrant que vous avez été payé des intérêts ou des dividendes et si cet intérêt ou ces dividendes ne sont pas déclarés sur votre déclaration de revenus, vous recevrez une lettre de Washington vous demandant à ce sujet. La lettre ne devrait pas conduire à un audit complet, cependant, si vous acceptez simplement le rajustement du revenu et payez l’impôt.
vous avez demandé le crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC)
demander le crédit d’impôt sur le revenu gagné est quelque chose d’un déclencheur de vérification automatique, mais vous ne saurez probablement même pas que l’IRS examine votre déclaration.,
L’EITC est un crédit d’impôt remboursable qui augmente avec le nombre d’enfants à charge que vous avez. Il existe également des limites de revenu pour se qualifier. L’IRS vous envoie un chèque pour la différence si vous êtes admissible à demander L’EITC et le montant du crédit auquel vous êtes admissible est plus que tout impôt que vous devez.
Mais le gouvernement ne veut pas que L’IRS le fasse avant de s’assurer absolument que vous avez vraiment le droit de réclamer ces personnes à charge et que le revenu que vous déclarez est exact., La Loi sur la protection des Américains contre les hausses D’impôts (PATH) interdit donc à l’IRS d’émettre des remboursements aux contribuables qui réclament ce crédit jusqu’à la mi-février. Cela donne à l’agence le temps d’examiner ces déclarations et de s’assurer que tout est en hausse.
la même règle s’applique au Crédit D’impôt supplémentaire pour enfants.
Ne pas Transpirer les Math
La majorité des vérifications fiscales ne sont pas le résultat d’erreurs de calcul., Ils se produisent parce que quelque chose au sujet de votre situation financière placés dans une catégorie avec l’IRS qui indique que vous pourriez devoir plus d’impôts que vous dites que vous faites. Et du bon côté, L’IRS indique que près de 30 000 des quelque 1 million d’audits menés en 2018 ont permis aux contribuables d’obtenir des remboursements supplémentaires.
Si vos déductions sont légitimes, réclamez-les par tous les moyens, car vous y avez droit. Soyez simplement prêt à les prouver et à les justifier si on vous le demande.,
