- La règle de 55 est une disposition de L’IRS qui permet aux personnes de 55 ans ou plus de se retirer de leur 401(k) tôt sans pénalité.,
- l’exception peut s’appliquer à ceux qui quittent leur employeur, volontairement ou involontairement.
- La règle de 55 ne s’applique qu’à votre régime de retraite en milieu de travail actuel et ne vous évite pas de payer régulièrement l’impôt sur le revenu sur le retrait.
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Il est assez facile de cotiser à un régime 401(k) ou 403(b). Mais récupérer votre argent de ces comptes de retraite en milieu de travail peut être plus difficile. Sauf si vous êtes au moins 59 1/2 ans, il déclenche généralement des taxes et des pénalités.,
Mais ceux qui ont atteint l’âge de 55 ans ont une option spéciale pour accéder à leurs fonds sans peine. Cette « règle de 55 » pourrait économiser de l’argent si vous souhaitez prendre une retraite anticipée ou si vous devez effectuer un retrait ponctuel de votre régime pour couvrir une dépense importante.
Quelle est la règle de 55?
pour décourager l’utilisation des fonds du régime de retraite pour les dépenses de non-retraite, l’IRS ne vous permet normalement pas de retirer de votre 401(k) tôt — « tôt » étant défini comme avant l’âge 59 1/2.,
Si vous le faites, vous êtes dinged avec des impôts sur le revenu — un Automatique 20% du montant que vous prenez — plus une pénalité fiscale supplémentaire de 10%.
Mais l’IRS fait une exception pour les personnes d’âge moyen. Il vous épargne la pénalité de 10% si vous vous êtes séparé de votre employeur et que vous avez plus de 55 ans. Si vous êtes un travailleur de la sécurité publique (policier ou agent correctionnel, pompier, intervenant EMS), vous pouvez être aussi jeune que 50.
la règle de 55, Comme on l’appelle familièrement, peut s’appliquer que vous quittiez votre emploi volontairement ou que vous soyez congédié. Mais le départ doit se produire après avoir atteint l’âge approprié., Donc, si vous avez pris votre retraite à l’âge de 54 ans, vous ne seriez pas admissible à la règle de 55 ans, même après votre 55e anniversaire.
gardez à l’esprit que la règle de 55 ne supprime pas vos obligations fiscales sur vos retraits 401(k)-seulement la pénalité de 10%. Avec un 401(k) traditionnel, cela signifie que vous devez de l’impôt sur tout montant que vous prenez. Avec un Roth 401 (k), cela signifie Tout revenu généré par le compte si vous le détenez depuis moins de cinq ans.
les Limites de la règle de 55
bien sûr, l’IRS ne fait jamais rien de simple., Voici les principales limitations à garder à l’esprit avec la règle de 55 et votre éligibilité:
- Il doit s’agir d’un 401(k). Un malentendu commun avec la règle de 55 est qu’elle s’applique à tous les comptes de retraite. Mais, en fait, les comptes de retraite individuels ne sont pas éligibles à cette exception.
- cela ne fonctionne qu’avec votre 401(k) actuel. Donc, tout argent assis sur un compte d’un ancien emploi n’est pas couvert par la règle de 55.
- Il peut ne pas s’appliquer à votre 401(k)., Bien que les employeurs puissent autoriser les distributions anticipées (IRS parlent de retraits) aux employés de 55 ans qui partent, ils ne sont pas obligés de le faire. Il est donc crucial de demander à l’administrateur du régime 401(k) de votre entreprise si les retraits anticipés, et donc la règle de 55, sont autorisés.
Comment prendre avantage de la règle de 55
La règle de 55 pourrait être un facteur décisif pour les personnes qui envisagent la retraite anticipée. Cela aide également si vous avez été réduit de manière inattendue et que vous avez besoin d’une somme importante tout de suite: pour couvrir vos factures médicales ou rembourser votre prêt hypothécaire plus tôt., Bien qu’il soit généralement conseillé de garder de l’argent dans votre plan le plus longtemps possible, il peut y avoir des moments où il est judicieux financièrement.
comme mentionné précédemment, les IRA et les 401(k)s des employeurs précédents ne sont pas admissibles à l’exception de la règle de 55. Cependant, l’argent de ces autres comptes de retraite admissibles peut devenir admissible en les glissant dans votre 401(k) actuel.
c’est un gros problème, car cela pourrait vous aider à accéder à un pool d’épargne beaucoup plus important avant l’âge de 59 ans 1/2. Bien sûr, puisque seuls les employés actifs peuvent effectuer des rollovers, vous devrez mettre tout cela au carré avant de quitter le travail., Et vérifiez auprès de votre employeur pour voir s’il autorise les rollovers dans son plan 401(k) (tous ne le font pas).
dans tous les cas, vous devriez considérer le moment de votre retrait. Le prendre au cours de l’année où vous prenez votre retraite augmentera votre revenu imposable et pourrait vous faire tomber dans une tranche d’imposition plus élevée. Donc, attendre de faire votre premier retrait au moins jusqu’en janvier prochain après votre sortie d’emploi pourrait vous faire économiser de l’argent sur votre facture fiscale.,
Solutions de rechange à la règle de 55 retraits
Si vous ne remplissez pas les conditions d’admissibilité à la règle de 55, ou même si vous le faites, il peut y avoir d’autres moyens d’éviter la pénalité de 10%.
une option serait de mettre en place un plan de paiements périodiques sensiblement égal. Vous pouvez établir l’un de ces plans à tout âge. Mais vous devez accepter de recevoir des paiements égaux pendant au moins cinq ans ou jusqu’à l’âge de 59 1/2 (selon la dernière éventualité).
deuxième option: voir si vous êtes admissible à une autre exception IRS parce que vous êtes devenu désactivé ou divisez les actifs dans un divorce., D’autres distributions de difficultés s’appliquent aux frais de domicile, aux frais médicaux et à d’autres besoins financiers désastreux.
enfin, en vertu de la Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act, L’IRS permet à quiconque jusqu’à 100 000 withdrawals de retraits sans pénalité liés au coronavirus jusqu’au 31 décembre.
the financial takeaway
juste parce que la règle de 55 rend les retraits sans pénalité possibles, cela ne signifie pas nécessairement que vous devriez vous précipiter pour taper votre 401(k)., Plus votre argent est investi, plus vous donnez de temps à vos investissements pour augmenter l’impôt différé et pour que les intérêts composés fonctionnent en votre faveur.
Mais vous pouvez finalement décider qu’un retrait anticipé de 401(k) est le bon choix pour votre situation. Et en profitant de la règle de 55, Vous pouvez envoyer plus de ces retraits à votre propre poche et moins à l’IRS.
