iniciar un nuevo negocio? No olvide estos gastos comerciales mensuales u ocasionales comunes en su presupuesto y planificación fiscal.
por qué el presupuesto y la planificación fiscal son importantes
las dos tareas financieras más importantes del propietario de un negocio son el presupuesto y la planificación fiscal. Presupuestar, especialmente observar el flujo de efectivo, evita que su negocio gaste en exceso y se meta en problemas para realizar pagos.,
La planificación fiscal tiene dos propósitos: evitar que tenga pagos inesperados en el momento de los impuestos y mantener sus impuestos al mínimo, legalmente, por supuesto, a través de estrategias de evasión fiscal.
aunque los diferentes tipos de negocios tienen diferentes gastos, aquí hay una lista de los gastos comerciales más comunes que la mayoría de las empresas deben pagar. Lea la lista para asegurarse de que no se pierda ninguno de estos gastos.
El más gastos de negocio que usted puede tomar una deducción de impuestos, la baja los ingresos de su empresa, y menos impuestos para las empresas., Pero usted debe ser capaz de probar estos gastos antes de deducirlos. Si no puede probar los gastos, es posible que tenga problemas con una auditoría fiscal.
por qué debe probar sus gastos comerciales
para deducir estos gastos en su declaración de impuestos comerciales, debe poder probar que son gastos comerciales legítimos. No puede deducir los gastos personales para fines de impuestos comerciales. Asegúrese de mantener registros excelentes.
costos de ubicación
cada empresa necesita un lugar para operar, y casi siempre hay un costo para la ubicación., Puede ser una hipoteca sobre un edificio o un alquiler en una oficina arrendada o un espacio al por menor, o una parte del costo del espacio en su negocio casero.
veamos algunos costos mensuales de ubicación en detalle:
hipoteca: si usted es dueño de un edificio y tiene una hipoteca sobre ese edificio, el interés de la hipoteca es deducible. La propiedad en sí es un activo que se deprecia (es decir, el costo de compra se distribuye a lo largo del tiempo.) Puede deducir el gasto de depreciación para el año en curso.,
arrendamiento de edificio: si está arrendando un edificio o espacio comercial para su negocio, puede deducir el costo de los pagos del arrendamiento y todos los demás costos asociados con el arrendamiento. Solo puede deducir los pagos del año en curso en el arrendamiento y no puede depreciar el arrendamiento porque no es propiedad de su negocio.
ubicación del negocio en casa: si tiene un negocio en su hogar, puede deducir algunos de los costos de la casa, en función del espacio que se utiliza tanto regularmente como exclusivamente para fines comerciales.,
Si tiene un espacio de oficina pequeño en su hogar, puede usar un cálculo simple para obtener el costo de este espacio para ponerlo en su declaración de impuestos de negocios.
gastos de Servicios Públicos, teléfono y computadora: si alquila o es propietario de un edificio comercial, su empresa debe pagar el costo de los Servicios Públicos: Electricidad, gas, agua, alcantarillado y otros servicios de la ciudad como la recolección de basura. Si usted está alquilando una ubicación, algunos de estos costos podrían estar incluidos en su alquiler.,
Si tiene un negocio basado en el hogar, su teléfono fijo no es deducible como un gasto comercial, pero puede deducir el costo de las llamadas de larga distancia relacionadas con el negocio (Guarde su factura telefónica). Además, el costo de una segunda línea para uso comercial es deducible.
no olvide los costos de teléfonos celulares y líneas de Internet para computadoras.,
equipo, mobiliario y maquinaria
Puede deducir el costo de comprar cosas como muebles de oficina, estanterías minoristas, maquinaria y básicamente cualquier cosa que tenga dentro de su negocio que dure más de un año. El IRS los llama activos de capital y dice que debe depreciarlos (repartir los costos durante varios años).
Calcular la amortización y siguiendo las regulaciones del IRS es complicado. Lo mejor es simplemente recopilar información sobre los costos de comprar los activos de su negocio y entregársela a su profesional de impuestos.,
algunos equipos que compra para su negocio se consideran propiedad listada. Las principales categorías de propiedades enumeradas son automóviles de pasajeros, Vehículos de transporte y propiedades generalmente utilizadas para entretenimiento, recreación o diversión. La propiedad listada es una categoría especial del IRS que requiere que mantenga los costos comerciales y personales separados y deduzca solo la parte comercial de los gastos.
vehículos y gastos de conducción
Si compra un automóvil o camión para su negocio, el costo se depreciará, al igual que los otros activos comerciales descritos anteriormente., Para estar disponible para la deducción de depreciación, el vehículo debe ser conducido al menos el 50% del tiempo para fines comerciales. Mantenga registros extra-buenos en este caso; es uno de los tres grandes problemas principales en una auditoría de negocios del IRS.
También puede deducir el costo de conducir su automóvil para negocios, utilizando cualquiera de dos métodos: una deducción estándar o gastos reales.
Otros servicios y gastos de mantenimiento
Otros servicios en los que incurren la mayoría de las empresas son los costos de mantenimiento de las instalaciones, equipos y mantenimiento general del edificio., Las empresas también tienen costos para cortar el césped, quitar la nieve y otros costos externos. También puede deducir los costos de reparación y mantenimiento de la propiedad de su negocio, o puede decidir depreciar algunos de estos gastos. Consulte con su profesional de impuestos sobre esto.
deberá realizar un seguimiento de las cantidades que paga por servicios externos como servicios de limpieza, servicios profesionales o soporte de internet. Si le paga a alguien 6 600 o más durante un año, debe proporcionarle a esa persona un Formulario 1099-NEC (a partir de 2020) y presentar ese formulario ante el IRS.,
Business Insurances
cada empresa necesita varios tipos de seguro y puede deducir los costos del seguro como un gasto comercial. Solo puede deducir el costo del seguro para el año en curso; no puede pagar el seguro del próximo año y deducirlo este año.
salarios, salarios, impuestos sobre la nómina y beneficios
deberá pagar a los empleados de acuerdo con el sistema de nómina que haya configurado. El costo de los salarios y salarios de los empleados y algunos beneficios de los empleados son deducibles para su negocio., También puede deducir los impuestos sobre el empleo, incluyendo:
- parte de los impuestos FICA de su empleador (para los impuestos del Seguro Social/Medicare)
- impuestos de desempleo (federales y estatales)
- pagos del fondo de compensación de trabajadores
Aquí hay una lista de beneficios para empleados que puede deducir como un gasto comercial. También debe saber qué beneficios están sujetos a impuestos para los empleados.
Suministros y Otros Gastos de Oficina
Usted puede deducir el costo de los materiales y suministros que utiliza durante el año., Si tiene materiales y suministros incidentales a mano, puede deducirlos si no lleva un registro de ellos o hace inventario y si este método no distorsiona sus ingresos para el año.
honorarios profesionales
Puede deducir el costo de los honorarios que paga a los profesionales, incluidos su abogado, CPA/profesional de impuestos y otros consultores profesionales. Es posible que no pague a estas personas todos los meses, pero presupueste dinero en esta categoría por si acaso.,
los honorarios legales y profesionales que pagues en el proceso de compra de activos comerciales, incluida la compra o el inicio de un negocio, no son deducibles. Se agregan al costo básico de la propiedad y se incluyen en la depreciación o amortización de la propiedad.
los costos de publicidad y Marketing
incluyen los costos mensuales de publicidad, incluido el marketing en redes sociales y otras actividades de marketing y promoción, como anuncios en periódicos, vallas publicitarias y publicidad en línea., Usted podría incluir los costos de mantenimiento web aquí o poner estos costos en gastos de oficina.
cuotas de la Asociación del club de negocios
las cuotas DE SU membresía en una asociación profesional o grupo de negocios deben incluirse aquí, así como las publicaciones profesionales. Por ejemplo, puede deducir el costo de unirse a una cámara de Comercio, Asociación Profesional o comercial. No puede deducir los costos de membresía en ningún club organizado con un propósito social, como un club de campo, un club deportivo o un club de aerolíneas, incluso si hace negocios allí.,
gastos de viaje
para estos gastos, deberá:
- incluirlos en su lista mensual de gastos para fines presupuestarios y
- mantener buenos registros para mostrar el propósito comercial de cada uno para el tiempo de impuestos.
gastos de viaje: Lleve un registro de los viajes aéreos, hoteles y comidas mientras viaja.
gastos de comidas de negocios: solo podrá deducir el 50% de estos costos, pero mantenga registros detallados e inclúyalos en su presupuesto e impuestos de todos modos., Los gastos de entretenimiento comercial ya no son deducibles (2018 y futuros).
gastos fiscales
tendrá que reservar dinero para pagar impuestos sobre la renta mediante el envío de pagos de impuestos estimados trimestrales. Estos pagos deben incluir sus impuestos estimados sobre el trabajo por cuenta propia (Seguro Social y Medicare para personas que trabajan por cuenta propia), los impuestos sobre el empleo (impuestos para empleados) son deducibles. Los impuestos federales sobre la renta no son deducibles, pero otros impuestos son gastos comerciales deducibles.,
gastos varios
no olvide incluir una cantidad para gastos varios en su presupuesto y su planificación fiscal. Nunca se sabe lo que podría surgir, y necesitará dinero para pagar gastos inesperados.
asegúrese de saber que los gastos de negocio, usted no puede deducir. Todavía pueden ser parte de su proceso de presupuesto.,
